???????? 追問

2020-05-19 21:17

就是本期有稅要交，但是被預繳的抵扣了呀

莊老師 解答

2020-05-19 21:23

你好，那這個就是自然抵扣了，預交時直接做，借應交稅費－－應交增值稅，貸銀行存款，銷售時，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費－－應交增值稅

???????? 追問

2020-05-19 21:27

交的時候我會做，有一部分金額被抵扣了怎么做賬

莊老師 解答

2020-05-19 21:30

你好，直接貸方減掉借方，余額繳稅，

???????? 追問

2020-05-19 21:31

抵扣完是沒有稅要交的

莊老師 解答

2020-05-19 21:53

你好，那可以不用繳稅了，

???????? 追問

2020-05-19 22:01

我還不知道不用交稅？那不得做賬嗎，不做帳預繳增值稅報表余額和帳的余額不就不一樣了嗎

莊老師 解答

2020-05-20 07:20

銷項和進項每個月都不結轉，也不用未交增值稅，
那只能這樣處理，
預交時，
借應交稅費－－預交增值稅，貸銀行存款，
把預繳轉入，
借應交稅費－－應交增值稅（已交稅金），貸應交稅費－－預交增值稅，

???????? 追問

2020-05-20 07:22

那如果我想知道今年實際一共交了多少增值稅，就不能看已交稅金科目了呀

莊老師 解答

2020-05-20 07:28

你好，所以月末一般要把銷項減進項余額轉出，借應交稅費－－應交增值稅（轉出未交增值稅），貸應交稅費－－未交增值稅，繳交時，借應交稅費－－未交增值稅，貸銀行存款，就能看到已繳了多了增值稅，