現實的自行車 追問

2020-05-19 21:02

老師，好像還是不對，這個保險直接開來的發票是公司名字，

bamboo老師 解答

2020-05-19 21:04

不是公司名下車輛 簽訂了租車協議 開具公司抬頭發票 也不能所得前扣除

現實的自行車 追問

2020-05-19 21:09

那老師，我遇到這種情況，如何處理最簡單又沒有問題？

bamboo老師 解答

2020-05-19 21:13

不是公司名下的 不應用對公賬戶支付保險費 簡單的就是從私人賬戶支付 對公不體現
如果對公體現了 那就正常入賬 匯算清繳的時候納稅調整

現實的自行車 追問

2020-05-19 21:47

我都無從下手，剛結賬！車多少錢購入也不知道

bamboo老師 解答

2020-05-19 21:49

不是公司的車  什么原因要從公司對公賬戶走賬保險費用？
車多少錢購入不需要您管啊 不是公司名下

現實的自行車 追問

2020-05-19 21:53

老師，是這樣，我發現一直二年來對公走了一輛車的保費，來了進票，也都抵扣，我這幾天空才去想看看他做的這部車的固定資產是那天做的，那天買的，可以算累計，因為之前都是經手了很多外帳會計，我問了他們，他們說因為沒人給他們購車憑證，他們就沒做任何帳，銀行拉了回單付了保費，來了進票，他們就安單子做賬，所以這個車保險在公司頭上，但是沒有購車記錄

bamboo老師 解答

2020-05-19 21:56

沒有購車紀錄的話 那說明公司名下沒有車輛 那保險是不能所得稅前扣除的

現實的自行車 追問

2020-05-19 21:58

那保費都對公付了二年了，都抵扣了前任，我們業務很少，我下來能不能發票來了不抵扣，直接做費用？保費也就二千多一年，進出車輛也不多

bamboo老師 解答

2020-05-19 21:59

直接做費用 也不讓所得稅前扣除的
您入賬了 匯算清繳調增 稅務查到增值稅進項稅額轉出

現實的自行車 追問

2020-05-19 22:00

那我該則么操作呢？要調整前面二次保費嗎？還是繼續按這樣做賬下去呢

現實的自行車 追問

2020-05-19 22:01

又不能隨便入個固定資產，這部車，也沒有憑證啊，老師，有沒有簡單辦法啊

bamboo老師 解答

2020-05-19 22:02

正規的是前面兩次的應該調出
不過如果有僥幸心理 也可以不調增 后期稅務查到再調沒有查到就過了 
后面發生的 您也可以繼續做賬 進項稅額不抵扣 然后匯算清繳調整

現實的自行車 追問

2020-05-19 22:03

那前面不調，三月保費的發票剛到我這邊，是進項發票的，那我不抵扣？就直接記入管理費用？

bamboo老師 解答

2020-05-19 22:09

是的 價稅合計計入管理費用
勾選平臺做勾選不抵扣操作

現實的自行車 追問

2020-05-19 22:13

可以勾選不抵扣的？那我就這次拿到的發票做不抵扣處理？前面二年的保費就不調整了，金額不大，以后萬一要查再調整？那納稅調整都不要做了吧

bamboo老師 解答

2020-05-19 22:15

可以勾選不抵扣的 這次拿到的發票做不抵扣處理
前面二年的保費可以不調整 萬一要查再調整 納稅調整可以暫時不要做

現實的自行車 追問

2020-05-19 22:16

非常感謝老師

bamboo老師 解答

2020-05-19 22:17

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快