易～～ 追問

2020-05-18 21:10

如果1月到3月申報(bào)社保，未繳納社保費(fèi)，在4月繳納社保費(fèi)，1到3月份會(huì)影響利潤

鄒老師 解答

2020-05-18 21:11

你好，計(jì)提的時(shí)候，借；管理費(fèi)用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬—社保
計(jì)提社保的時(shí)候，是會(huì)影響利潤的

易～～ 追問

2020-05-18 21:15

你好，之前一直我們用，借:管理費(fèi)用——社保費(fèi)，其他應(yīng)收款——社保費(fèi)，貸:銀行存款，沒有用過應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)

鄒老師 解答

2020-05-18 21:18

你好，社保正常來說是需要先計(jì)提，然后再做支付分錄才是的

易～～ 追問

2020-05-18 21:25

你好，如果計(jì)提社保分錄是不是這樣借管理費(fèi)用——社保費(fèi)，包不包括其他應(yīng)收款——社保費(fèi)，貸:應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)

鄒老師 解答

2020-05-18 21:27

你好，計(jì)提只是計(jì)提單位負(fù)擔(dān)部分，不包括個(gè)人部分的
個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保金額在計(jì)提的工資分錄里面體現(xiàn)的

易～～ 追問

2020-05-18 21:31

你好，這樣繳納時(shí)沒有反應(yīng)個(gè)人部分的社保費(fèi)了

鄒老師 解答

2020-05-18 21:34

你好
計(jì)提的時(shí)候，借；管理費(fèi)用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬—社保
繳納的時(shí)候，借；應(yīng)付職工薪酬—社保 ，其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分） ，  貸；銀行存款等科目  
繳納的時(shí)候是會(huì)體現(xiàn)個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的

易～～ 追問

2020-05-18 21:35

謝謝你，明白了

鄒老師 解答

2020-05-18 21:36

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安