云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:44

管理費原來分錄是借：應付賬款，貸：銀行存款

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:45

主營業務成本原來分錄是借：應付賬款，貸：銀行存款

meizi老師 解答

2020-05-14 18:45

你好   那你就2020年補做   借以前年度損益調整 -成本  以前年度損益調整-費用 貸應付賬款  借未分配利潤貸   以前年度損益調整

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:45

主營業務收入原來分錄是借：銀行存款，貸：應收賬款

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:46

就是這三個科目的賬前面的會計都做錯了

meizi老師 解答

2020-05-14 18:48

你好 你沒做收入嗎    等下   你是小企業會計準則   1.少做的成本費用  不走以前年度損益調整  你做 ：借利潤分配-未分配利潤貸  應付賬款  2.  你沒掛應收賬款做收入嗎

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:48

如果調整了成本費用，那所得稅也會需要調整嗎？

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:50

前任的會計做的，她是每次收Pos機的款都沒有確認收入掛應收，就直接借銀行存款貸應收

meizi老師 解答

2020-05-14 18:52

你好  會涉及你有利潤 會涉及繳納的 ；  那你就補做收入

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:53

可是累計了三年多的錯誤。有三百萬多，一次性確認會很糟糕吧

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:54

有三百多萬的收入沒確認，具體補做收入的分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-05-14 18:55

你好     借應收賬款 貸利潤分配-未分配利潤    應交稅費-應交增值稅      補做收入 。你會產生很多滯納金的。   如果你沒做收入沒按期報增值稅的     不僅僅是增值稅 、附加稅 印花稅、企業所得稅  這些會按日產生滯納金的

云朵???????????? 追問

2020-05-14 18:57

這些我都知道，就是知道所以很糟心，如果我現在開始慢慢每個月多確認無票收入，慢慢沖掉的話，會不會比較合適呢

meizi老師 解答

2020-05-14 19:00

你好 那你就延期了很久才報稅 是有風險的哦。