sake. 追問

2020-05-14 17:16

3月份報表我給調整了，5月份我也做了出口退稅申報了就是4月份增值稅申報表怎么申報的

郭老師 解答

2020-05-14 17:19

已經收到了發票嗎？

sake. 追問

2020-05-14 17:20

4月份增值稅申報表里進項稅額轉出里還有數，我要怎么做4月份的賬和申報4月份的申報表

sake. 追問

2020-05-14 17:22

什么發票 出口退稅都在5月份申報完事了，  稅也退了

郭老師 解答

2020-05-14 17:27

你們勾選錯了發票稅務局給你調整了嗎還是重新開了發票

郭老師 解答

2020-05-14 17:27

退稅勾選在28-30
35欄

郭老師 解答

2020-05-14 17:27

沒有開負數發票不需要轉出

sake. 追問

2020-05-14 17:30

稅務局調整了，做了用于出口退稅辦法不得抵扣進項稅額轉出了

郭老師 解答

2020-05-14 17:31

不需要轉出
退稅勾選在28-30
35欄
2020-05-14 17:27

郭老師 解答

2020-05-14 17:31

除非你們退稅率和進項稅率不一致的

sake. 追問

2020-05-14 17:33

不做轉出不能退稅了

sake. 追問

2020-05-14 17:45

只能轉出后才能退稅做退稅申報

郭老師 解答

2020-05-14 17:48

借庫存商品貸進項轉出。

sake. 追問

2020-05-14 17:48

老師，我3月份做轉出了，但是出口退稅等到5月份才能申報的，我想問問您4月份我轉出的金額怎么做賬啊，4月份的申報表怎么報?。窟€是就不用管了，等5月份做出口退稅的賬就可以了

郭老師 解答

2020-05-14 17:52

四月份上面的分錄
進項轉出其他里面

sake. 追問

2020-05-14 17:53

老師和庫存商品沒關系了

郭老師 解答

2020-05-14 17:55

怎么和庫存商品沒有關系？你入庫的時候是不是借庫存商品進項貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-05-14 17:55

在結轉的成本不就可以啦。

sake. 追問

2020-05-14 17:59

老師入庫的時候借應交稅費應交增值稅進項稅額了

郭老師 解答

2020-05-14 18:01

完整的分錄，你是怎么做的？

sake. 追問

2020-05-14 20:05

我在收到貨款的時候，借銀行存款貸主營業務收入，匯貨款的時候是借應付賬款貸銀行存款 收到發票后 ，就認證了，結果是認證錯了然后就這么調賬了。這是結轉成本的 老師我現在準備申報的報表就是這樣的，進項稅額轉出本年累計里有數據該怎么做就不會了

郭老師 解答

2020-05-14 20:16

第二個，你進項轉出的分錄不對，應該是借庫存商品貸進項轉出。

郭老師 解答

2020-05-14 20:16

然后借主營業務成本貸庫存商品。

sake. 追問

2020-05-14 20:46

老師那現在怎么改??！ 老師那個分錄是我在認證的時候把出口退稅發票認證成為可抵扣發票了 不轉出來退稅時沒有發票信息

郭老師 解答

2020-05-14 20:49

那你第二個分錄改成借庫存商品貸應交稅費應交增值稅進項轉出。

sake. 追問

2020-05-15 08:58

那我收到退稅款怎么處理呢還有我現在的申報表怎么做

郭老師 解答

2020-05-15 09:03

附表二，進項轉出，其他里面申報收到退稅，借銀行存款貸其他應收款。
之前應該有一個借其他應收款貸應交稅費出口退稅。