renwy 追問

2020-05-14 01:08

是的，老師

renwy 追問

2020-05-14 01:09

次月又開發票了

王茫茫老師 解答

2020-05-14 08:37

那在當月這樣做：
借：其他應收款
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

次月：
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：其他應收款

renwy 追問

2020-05-14 08:39

補交的稅款呢，對方也同意承擔，怎么做賬務處理呢？

王茫茫老師 解答

2020-05-14 09:05

你的意思是對方不僅補開發票給你，還把你上個月承擔的補交稅費也給你了？
如果是這種情況，對方多給你們的稅費按照營業外收入處理
借：銀行存款
貸：營業外收入

renwy 追問

2020-05-14 09:07

好吧，只能是營業外收入了

王茫茫老師 解答

2020-05-14 09:35

嗯，很高興能夠幫助到你。