楊小咩 追問

2020-05-13 20:10

只不過以前年度往來抵消的分錄要刪掉吧？

王曉老師 解答

2020-05-13 20:18

你好，都需要保留的

楊小咩 追問

2020-05-13 20:19

可是今年的內部往來數變了呀

王曉老師 解答

2020-05-13 20:21

這種情況，調整總數就行。

楊小咩 追問

2020-05-13 20:51

沒懂，保留去年的再新調整個總數？

王曉老師 解答

2020-05-13 21:17

你好，如果沒變化，保留前兩年的就好，如果有變化，可以針對往來，調整個總的分錄

楊小咩 追問

2020-05-13 21:18

您說的總是指什么，今年的總變化嗎？還是從開始編報的第一年開始的總？您能給我舉個例子嗎？實在是不太懂，太抽象

王曉老師 解答

2020-05-13 21:28

你好，比如甲的子公司是乙，第一年，甲欠乙100萬，咱們調整抵消分錄，抵消這100萬，
第二年沒有變化，調整分錄還是調整這100萬，
如果第二年甲欠乙新增200萬，那么第二年調整分錄可以直接調整300萬。

楊小咩 追問

2020-05-13 21:47

以前年度抵權益抵損益的調整分錄還保留不變嗎

王曉老師 解答

2020-05-13 21:52

你好，是的，一直保留