英勇的白云 追問

2020-05-13 19:50

老師你能看見我又發的圖片嗎么

英勇的白云 追問

2020-05-13 19:52

前兩張是題目，最后一張7.是需要回答的問題

英勇的白云 追問

2020-05-13 19:53

老師麻煩一次兩次就回答完，我快沒有追問機會了

英勇的白云 追問

2020-05-13 19:53

謝謝老師

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:38

我會回答完畢，你不用追問放心

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:40

1借固定資產520
應交稅費進項稅額85
應交稅費待認證進項稅額2
貸銀行存款607

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:41

2.16年計提折舊（520-7.8）/10=51.22

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:42

3.年底賬面價值520-51.22=468.78
發生減值468.78-457.8=10.98

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:43

借資產減值損失10.98
貸固定資產減值準備10.98

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:44

4.17年計提折舊（457.8-7.8）/9=50

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:47

5借在建工程407.8
累計折舊101.22
固定資產減值準備10.98
貸固定資產520

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:48

6借在建工程30
貸銀行存款30

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:48

借固定資產437.8
貸在建工程437.8

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:50

7.18年計提折舊（437.8-5.8）/8*9/12=40.5

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:52

8.19年計提折舊
（437.8-5.8）/8*8/12=36
累計折舊36+40.5=76.5

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:52

借待處理財產損益361.3
累計折舊76.5
貸固定資產437.8

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:53

借銀行存款45
貸待處理財產損益45

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:53

借其他應收款28.5
貸待處理財產損益28.5

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:54

借待處理財產損益5
貸銀行存款5

暖暖老師 解答

2020-05-13 20:54

借營業外支出292.8
貸待處理財產損益292.8

英勇的白云 追問

2020-05-13 21:09

老師，明細賬戶為什么不寫？

暖暖老師 解答

2020-05-13 21:19

這里哪里有明細賬戶呀

英勇的白云 追問

2020-05-13 21:19

？？？

暖暖老師 解答

2020-05-13 21:21

哪一個科目的明細賬戶？

英勇的白云 追問

2020-05-13 21:21

營業外支出沒有分錄？發生毀損，報廢這種的都有明細

暖暖老師 解答

2020-05-13 21:24

你可以寫自然災害損失

暖暖老師 解答

2020-05-13 21:27

這種可以不寫考試，應交稅費一定要寫明細科目

英勇的白云 追問

2020-05-14 16:45

老師，那個2019年那個發生毀損不是走固定資產清理賬戶么

英勇的白云 追問

2020-05-14 16:45

為啥是待處理資產損益啊

英勇的白云 追問

2020-05-14 16:45

2019年8月9日的那個

暖暖老師 解答

2020-05-14 16:47

因為是自然災害造成的，有賠償，如果是出售就是固定資產清了了

英勇的白云 追問

2020-05-14 16:50

這個就是有的固定資產清理

暖暖老師 解答

2020-05-14 16:51

我們用的是待處理，最后也是結轉

英勇的白云 追問

2020-05-14 16:54

好吧~_~

暖暖老師 解答

2020-05-14 16:54

嗯，祝你學習進步加油，麻煩給予五星好評