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小妞向前跑
于2020-05-13 14:18 發布 ??533次瀏覽
小云老師
職稱: 中級會計師,注冊會計師
2020-05-13 14:19
你好,也就是多做了費用對嗎?那多做部分你沖減掉就行了
小妞向前跑 追問
2020-05-13 14:22
就是本來應該不想計提直接攤銷到2019年12月份和2020年這12個月,直接不計提,每個月分攤點這個費用,但是上個會計沒有分攤,而是直接計提這150萬了。該怎么處理
小云老師 解答
2020-05-13 14:29
差額反分錄沖銷,跨年了涉及損益類的用以前年度損益調整代替
2020-05-13 14:38
怎么記會計分錄啊?
2020-05-13 14:40
你們之前的分錄是怎么做的呢
2020-05-13 14:43
就直接把150萬計提到管理費用里了
2020-05-13 14:45
借:相關科目 貸:以前年度損益調整
2020-05-13 14:48
那150萬攤銷在去年12月份和2020年整年每個月攤銷12萬的話。那借:相關科目 貸:以前年度損益調整 這個金額是138萬嗎?
2020-05-13 14:51
是的,就是你多做了的那個金額
2020-05-13 14:58
那我應該是借:相關科目 -138萬 貸:以前年度損益調整 -138萬?
2020-05-13 14:59
借:相關科目138 貸:以前年度損益調整138
2020-05-13 15:18
那調整了這個費用是不是還得調整稅費和本年利潤啊。這個怎么做會計分錄呢
2020-05-13 15:24
不用調本年利潤,借以前年度損益調整138*25% 貸:應交稅費-所得稅差額轉入利潤分配
2020-05-13 15:32
那你也得調整利潤分配-未分配利潤啊?
2020-05-13 15:40
是啊,那個和本年利潤又關系,我說了要調利潤分配呀
2020-05-13 15:41
那剩下的這138萬今年2020年攤銷,怎么做會計分錄啊
2020-05-13 15:43
每個月正常借:相關費用 貸:其他應付款等
2020-05-13 15:50
是不是得用個待攤費用類的科目 啊。因為150萬是一張罐租費的發票。我們是成品油行業,租罐放油,這個150萬的罐租費是一張發票得攤銷到每個月。那會計科目是不是得用待攤費用類的科目啊。得用啥科目啊
2020-05-13 16:02
你先給了錢才用待攤費用,只有發票不需要
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我們公司2019年12月份開進150萬的費用發票。不想這150萬直接抵扣。想把這150萬費用分開攤銷到一年!但是去年另一個會計沒有把這150萬分開攤銷卻計提了。但是這發票是現成的。現在怎么處理這個賬啊?
答: 你好,也就是多做了費用對嗎?那多做部分你沖減掉就行了
哪些費用發票不可以抵扣
答: 餐飲發票,娛樂發票,貸款利息發票
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
您好跨年的費用發票是不是不能稅前抵扣呀?
答: 同學,您好,跨年費用是不能稅前抵扣的。
#提問#,老師,請問一下餐費發票可以做費用,不可以抵扣是嗎?假如公司聚餐開票有需要注意什么嗎?
討論
老師,2018年的費用發票可以在2019年報銷么?專用發票可以在2019年抵扣么?發票受年度的限制么?年底最后一個禮拜,財務除了要求員工還清借款,還需要要求什么?麻煩您指導,謝謝
老師,如果是16年發生的服務,但是16年未付款,未計提費用,到17年5月31日后才收到開具時間是17年的發票,那此筆費用發票入17年能否稅前扣除
公司獲得的專用發票抵扣聯沒了,這張發票可以不認證,直接做費用嗎》
收到報銷費用的專用發票抵扣聯丟失,應該如何處理?
小云老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,注冊會計師
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2020-05-13 14:22
小云老師 解答
2020-05-13 14:29
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2020-05-13 14:38
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2020-05-13 14:40
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2020-05-13 14:43
小云老師 解答
2020-05-13 14:45
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2020-05-13 14:48
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2020-05-13 14:51
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2020-05-13 14:58
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2020-05-13 14:59
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2020-05-13 15:18
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2020-05-13 15:24
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2020-05-13 15:32
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2020-05-13 15:40
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2020-05-13 15:41
小云老師 解答
2020-05-13 15:43
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2020-05-13 15:50
小云老師 解答
2020-05-13 16:02