歐陽麗 追問

2020-05-12 13:08

那到時做營業外收入借方負數嗎

郭老師 解答

2020-05-12 13:09

匯算清繳了嗎
沒有的用以前年度損益r

歐陽麗 追問

2020-05-12 13:23

營業外收入是19年做的，現在己經匯算清繳了，今年債權人又來要那用什么科目，老師

郭老師 解答

2020-05-12 13:25

去稅務局修改匯算清繳
納稅調整明細表收入
其他
借以前年度損益調整貸銀存

借利潤分配貸以前年度損益調整。

歐陽麗 追問

2020-05-12 13:39

老師，一定要去稅務局修改匯算清繳的表嗎，我直接沖回營業外收入那個憑證行嗎，到時再做正常的付款分錄

郭老師 解答

2020-05-12 13:41

你們年審嗎
如果審計那邊給你審計的話，他會讓你調增

歐陽麗 追問

2020-05-12 13:44

我去年做營業外收入時不是己經交過稅了嗎，現在沖回來，我又實際付給別人了，明年匯算匯算還要調增嗎，老師

郭老師 解答

2020-05-12 13:50

是的
調增是因為跨年的這個是

歐陽麗 追問

2020-05-12 13:54

老師，還是有點不理解，呵呵，去年當時做營業外收入己經交過稅了，現在沖回我付錢給別人，明年還要調增稅是為什么，那不是這筆款，我交兩次稅？

郭老師 解答

2020-05-12 14:02

19年不是交了所得稅
你是不是應該在一九年匯算清繳的時候調整。
你在二零年調整屬于跨年的吧。