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送心意

文文老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-05-11 16:19

借:財務費用(紅字) 借:應交稅費-應交增值稅-進項

諾君 追問

2020-05-11 16:34

好的,謝謝老師,我的專票還暫時沒有認證抵扣,記入的科目是“應交稅費~應交增值稅~待認證進項稅額”。后面我需要抵扣的時候。是直接待認證轉進項稅額,還是先要轉入待抵扣進項稅額,再轉入進項稅額,哪一種呢?中間需不需要過待抵扣進項科目呢?

文文老師 解答

2020-05-11 16:40

認證抵扣時,待認證轉進項稅額

諾君 追問

2020-05-11 16:48

好的,謝謝

文文老師 解答

2020-05-11 16:49

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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