婷婷 追問

2020-05-11 08:43

我們用短期的換長期的

樸老師 解答

2020-05-11 08:45

都是在應收票據嗎？直接借方貸方轉換一下就可以了

婷婷 追問

2020-05-11 08:48

我們要是付貼現費的話是記財務費用借方，要是換取長期的有收益時直接沖減財務費用借方紅數，現在是財務費用沖超了，我應該怎么編制分錄還有增值稅的分錄

樸老師 解答

2020-05-11 08:50

借應收票據長期 貸應收票據短期  利息收入

婷婷 追問

2020-05-11 08:59

這個財務費用差額，我應該怎么做分錄，還有增值稅的問題

婷婷 追問

2020-05-11 09:00

老師，不好意思，下面這個應收票據少打了個0

樸老師 解答

2020-05-11 09:05

你這個這樣做就可以了，在報表上就是負數的

婷婷 追問

2020-05-11 09:06

但是我們不是按次算的，如果按年的話，這個差額我應該怎么做賬

樸老師 解答

2020-05-11 09:08

按年也是最后看看賬面剩余數

婷婷 追問

2020-05-11 09:10

這個差額最后算出來的是收益，如果上月這部分我未確認收入，那么這月對于上月的差額部分的收益我應該怎么辦

婷婷 追問

2020-05-11 09:10

主要是還牽涉補繳增值稅的問題

樸老師 解答

2020-05-11 09:14

增值稅？你這個有買賣嗎

婷婷 追問

2020-05-11 09:16

以前貼的少，現在這類業務多了，而且大多數是大面額的，我們也會先貼，然后再買，買的是長期的，這中間就有了差異了，就得確認收入繳納增值稅了

樸老師 解答

2020-05-11 09:20

差額的利潤部分計入增值稅就可以了，直接貸銷項

婷婷 追問

2020-05-11 09:22

那我是不是，還得把財務費用里從紅的，現在再做個財務費用這個金額的正數借方，貸方營業外收入還有增值稅部分

樸老師 解答

2020-05-11 09:24

你做其他業務收入也行，營業外收入除了個稅返還手續費交增值稅其他的都不交

婷婷 追問

2020-05-11 09:29

老師，麻煩再給看下

樸老師 解答

2020-05-11 09:33

嗯，這樣做就可以的哦

婷婷 追問

2020-05-11 09:33

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-05-11 09:37

不用客氣，滿意請給五星好評，謝謝