浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問

2020-05-10 14:55

麻煩老師寫下分錄，收到錢，老板墊付費(fèi)用

立紅老師 解答

2020-05-10 15:08

你好
收款
借，銀行存款等
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)進(jìn)銷
貸，其他業(yè)務(wù)收入
墊付費(fèi)用
借，預(yù)付賬款
貸，其他應(yīng)付款
收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票
借，銷售費(fèi)用
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問

2020-05-10 15:32

收款，可以計(jì)入 預(yù)收賬款 或者預(yù)付賬款嗎？

立紅老師 解答

2020-05-10 15:34

你好，可以，是可以的。

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問

2020-05-10 15:35

可是我不知道怎么平帳，計(jì)入了預(yù)收賬款，怎么轉(zhuǎn)出去？

立紅老師 解答

2020-05-10 15:39

你好，可以用其他應(yīng)付款
收款
借，銀行存款
貸，其他應(yīng)付款——運(yùn)輸企業(yè)名字
代墊
借，其他應(yīng)付款——運(yùn)輸企業(yè)名字
貸，其他應(yīng)付款——老板

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問

2020-05-10 15:40

還有一筆收到供應(yīng)商的運(yùn)費(fèi)發(fā)票

立紅老師 解答

2020-05-10 15:45

你好，
這個(gè)問題又回來了，就是收到開給我們的發(fā)票，不能做代收代付，要不我們的賬是不平的，您看上面做的是代收代付，但是發(fā)票不能入賬，如果入賬，這個(gè)分錄就是不平的，因?yàn)檫@個(gè)業(yè)務(wù)本身不是代收代付
所以分錄就應(yīng)是我們第一次做的分錄
收款
借，銀行存款等
貸，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)進(jìn)銷
貸，其他業(yè)務(wù)收入
墊付費(fèi)用
借，預(yù)付賬款
貸，其他應(yīng)付款
收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票
借，銷售費(fèi)用
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款
剛才有學(xué)員問了類似的問題，所以上面回答可以用預(yù)收和預(yù)付了，抱歉。

浙江長(zhǎng)衢-陌荷 追問

2020-05-10 15:46

可是其他業(yè)務(wù)收入，不是都有成本匹配的嗎

立紅老師 解答

2020-05-10 15:53

你好，將上面計(jì)入銷售費(fèi)用的金額計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本
借，其他業(yè)務(wù)成本
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增進(jìn)
貸，預(yù)付賬款