冰凝夢 追問

2020-05-10 11:06

普票，每個月都在分攤，去年付了一部分

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:07

我們是小規模餐飲

微微老師 解答

2020-05-10 11:16

您好，當時入賬的金額如果是和現在發票的一致，那么就不需要入賬了。把這張發票附在之前的憑證后面就好。

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:18

不一樣，當時是付了一部分，今年又付了一部分沒還沒付完，但是他把發票全開來了

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:19

當時付了164000，總共208000，現在他開來了208000

微微老師 解答

2020-05-10 11:23

您好，那你當時入賬入了164000？每月也是很按照164000分攤的？

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:24

老師，是的

微微老師 解答

2020-05-10 11:26

您好，那您當時電梯應當入固定資產，每月計提折舊 的。
現在收到發票把攤銷的余額和208000-164000計入固定資產，每月計提折舊
分錄
借：固定資產
貸：應付賬款
長期待攤費用

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:32

好的，謝謝老師，還有就是待攤費用里有新增的需3年分攤，每月分攤時需要單獨計算5年的應分攤+3年應分攤嗎

微微老師 解答

2020-05-10 11:50

您好，3年的就按照3年來分攤，5年的就按照5年來分攤就好。

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:52

然后把兩者加起來一起分攤對吧？

冰凝夢 追問

2020-05-10 11:53

還有就是去年第一季度季報，資產單位未換算，其稅務局該報表是帶1-3月份報表還是1-12月份報表呢

微微老師 解答

2020-05-10 13:12

您好，不太明白您問的去年第一季度季報，資產單位未換算，其稅務局該報表是帶1-3月份報表還是1-12月份報表呢？

冰凝夢 追問

2020-05-10 13:14

年報資產季度平均數不一樣，是因為去年第一季度資產單位是萬元我按元填的，現在要去稅務局還報表，是帶第一季度報表還是去年的都帶呢？

微微老師 解答

2020-05-10 13:15

您好，全部都帶上更加保險點。