不提升不罷休 追問

2020-05-07 16:14

那為什么這里只能填寫分立欄呢？

玲老師 解答

2020-05-07 16:26

你們是分立轉出的企業嗎  ？

不提升不罷休 追問

2020-05-07 16:44

1、老師，什么是分立轉出的企業？
2、老師就算有虧損可彌補，我能選擇不彌補嗎
3、彌補是怎么個彌補法呢，假如本年度利潤總額為-2500，下一年度應納所得額如果為正數，那就會自動減去彌補虧損，最終計算出應納所得稅額對嗎？
應納稅所得額＝納稅調整后所得—所得減免—彌補以前年度虧損—抵扣應納稅所得額
應納所得稅額＝應納稅所得額*稅率

（納稅調整后所得＝利潤總額—境外所得+納稅調整增加額—納稅調整減少額—免計、減計收入及加計扣除+境外所得抵減境內虧損）

玲老師 解答

2020-05-07 16:53

1這個需要看你們以前年度有沒有虧損沒有彌補完，最好拿出去年的所得稅申報表看一看。合并和分立是企業的特殊情況，沒有就不寫。合并是兩個企業變成了一個企業，分立是一個企業分成了兩個企業
2有利潤可以補 你也可以放充補虧損交稅  那企業會多交稅的  
3是的

不提升不罷休 追問

2020-05-07 16:56

好像是自動彌補虧損的，好像放棄不了。你們的也是這樣嗎

玲老師 解答

2020-05-07 17:01

是的 一般都是自動設置好的自動補虧損的

不提升不罷休 追問

2020-05-07 19:25

老師，彌補虧損不用做分錄嗎

玲老師 解答

2020-05-07 19:27

對的，不用做分錄 的