擁者不珍 追問

2020-05-07 11:51

桂龍老師 解答

2020-05-07 11:59

憑證是按照17%的稅率分離的增值稅。開票總額=30484.96，帳載收入+增值稅=34628.54，差額部分進到營業外支出4143.58
你們公司2017年的時候是小規模還是一般納稅人？如果是小規模，增值稅就分離錯了。查一下當期的增值稅申報表核對一下吧。

擁者不珍 追問

2020-05-07 12:03

一般納稅人

桂龍老師 解答

2020-05-07 12:27

那就對了，票應該是稅率開錯了，看看往后的會計期間有沒有紅沖再開正確的，查增值稅申報表，同學，請按照我的步驟去核對，核對完整后再回復，謝謝。