Tang 追問

2020-05-06 16:36

員工7月入職，公司承諾補社保。8月噠七月工資時本不應該扣社保，但是實發工資時扣了。

Tang 追問

2020-05-06 16:44

上交了，也就是次月發放上月工資2019年應該扣4個月社保，其他應付款——個人社保應該有借方余額負數，2020年一月發12月社保扣。但是因為209年8月發7月工資時就扣了，導致2019年個人承擔部分余額。就是相當于預扣了一個月社保。

文靜老師 解答

2020-05-06 17:18

我理解的是1.2019年上繳了4個月實際扣了5個月，多扣了一個月。2.社保這邊沒有影響。如果是這樣，可以在本月少扣這部分個人社保部分。發工資時借應付職工薪酬貸其他應付款(去掉該員工后其他員工個人社保)，應交稅費-個人所得稅，銀行存款。再按全部其他應付款繳納就可以了。