愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:26

你好，老師，是2019年度社會保險費返還的金額

郭老師 解答

2020-05-05 13:26

你好
是疫情期間的企業負擔的部分減免嗎

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:27

不是哦，它是全額返還的

郭老師 解答

2020-05-05 13:30

借銀行存款貸應付職工薪酬，其他應付款
紅沖就可以。
這個應該是暫停繳費

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:31

但是，應該是因為疫情的原因返還的，是1月份的保險費。

郭老師 解答

2020-05-05 13:33

返還的應該是企業負擔的部分
個人的不返還
不會全額退的

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:37

但是我收到的錢是全額退的，我也不知道什么情況

郭老師 解答

2020-05-05 13:37

那你得看一下，你社保局是不是有通知暫停繳納。

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:38

那2月3月都是減半扣款的

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:41

就是這個金額

郭老師 解答

2020-05-05 13:43

一月份的保險，你們是在幾月份交的？

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:44

2月份交，所有我就不知道這個金額是上一年的還是今年一月的了，但是它那邊又說是2019年度的

郭老師 解答

2020-05-05 13:45

你問下社保局退回的那個
19年沒有優惠政策的

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:47

好的

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:50

那老師，我這個分錄是要做到以前年度損益調整了嗎

郭老師 解答

2020-05-05 13:54

如果是退的，是一九年的，需要用以前年度損益調整。

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:55

是借：銀行存款，貸 ：以前年度調整 ，然后截止利潤分配嗎

郭老師 解答

2020-05-05 13:57

你好，之前通過應付職工薪酬了嗎？如果是的話，借應付職工薪酬，貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸利潤分配。
借銀存貸應付職工薪酬，其他應收款

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 13:59

那這樣會不會影響5月份的所得稅匯算清繳？

郭老師 解答

2020-05-05 13:59

影響
你的匯算清繳應該是調增
職工薪酬明細表里面。

愛聽歌的小蝴蝶 追問

2020-05-05 14:05

就是我比如我19年的帳載金額是154265，實際發生額就是（154265-2367.63）,納稅調整2367.63嗎？

郭老師 解答

2020-05-05 14:06

稅收金額和實際金額填寫一樣的，其他的對