meizi老師 解答

2020-04-30 17:41

嗯 是的 明細到具體明細科目  是的 工程的費用 計入工程里面去

meizi老師 解答

2020-04-30 17:47

你好 招待費是有扣除比例的。   不超過發生額的60%且不超過當年收入的千分之五 。兩者取小扣除  。超過部分調整處理

meizi老師 解答

2020-04-30 17:52

你好 需要計入招待費的     要做招待費明細。 匯算有扣除標準的

meizi老師 解答

2020-04-30 17:57

你好  你看我上面給你寫了分錄 。我的意思是要具體到明細科目     期間費用還要下級科目是招待費    借工程施工-期間費用-招待費貸銀行存款

meizi老師 解答

2020-04-30 18:11

你好 我是說可以計入成本。但是你匯算填表是看你明細科目來填寫的。 你是招待費就要匯算調整的。 不是你計入了成本 就算是招待費就不考慮扣除比例的

meizi老師 解答

2020-04-30 18:54

你要按項目做就計入工程施工明細

meizi老師 解答

2020-04-30 20:20

是的！你超過標準就調整

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:40

哦，可以計入工程施工，期間費用是吧，我本來計業務招待費，老板說這是請客吃飯送禮才給的這個工程，我想也是啊

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:44

能稅前扣除么？我們老板談了個2000萬的活，給一個領導送了20萬的禮？可不可以

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:50

我是說的，我們請客送禮的發票20萬計入到工程施工，費用里面去可不可以，有沒有風險？不計入業務招待費

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 17:56

不能計入工程施工，期間費用里面么？這也是為了談業務發生的，屬于成本啊

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 18:00

是的呀，計入工程施工里的明細就屬于成本了呀？若是單純的管理費用二級明細業務招待費，那得匯算清繳調整啊？哪一個才是正確的呢？

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 18:34

那意思是就算計成本，還是匯算清繳調整的話，那還不如我現在就直接掛科目計入，管理費用/招待費，好點

愿做菩薩那朵蓮 追問

2020-04-30 19:47

計入工程施工明細里，就是成本多了，季度企業所得稅就少了，就是我來年做匯算清繳的時候在挑出來填寫到納稅調整明細表里的業務招待費是吧？