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送心意

汪晨老師

職稱中級會計師,初級會計師

2020-04-30 17:02

你好,按照發票的金額計入長期待攤費用,按一年來攤銷,每月做  借  管理費用   貸  長期待攤費用

俊秀的小籠包 追問

2020-04-30 17:39

如果裝修費總額是30萬元,老板在之前私人付了15萬,借:長期待攤費用  50萬元,貸:(老板付的)15萬元,應付賬款  15萬元。攤銷時,借 管理費用(每月攤銷金額),貸:長期待攤費用(每月攤銷金額),請問老板付的那部分應該如什么科目?

汪晨老師 解答

2020-04-30 17:53

你好,如果裝修費總額是30萬元,老板在之前私人付了15萬,則分錄為:
借  長期待攤費用30    貸  銀行存款15,其他應付款-老板15
按月攤銷  借  管理費用2.5  (30/12) 貸  長期待攤費用2.5
后期把錢還給老板  借  其他應付款 -老板 15  貸  銀行存款15

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相關問題討論
你好,按照發票的金額計入長期待攤費用,按一年來攤銷,每月做 借 管理費用 貸 長期待攤費用
2020-04-30 17:02:19
掛其他應付賬款嘛!
2019-04-28 11:10:54
您好,16年12月成立的,當時就拿了營業執照,如果想5月開始正常營業(開銀行賬戶等),那我12月到4月的稅可以0申報,需要補報的。
2017-02-07 18:42:29
你好 需要走銀行存款的。 既然是非獨立的。
2020-03-05 17:54:22
你好,辦理那方面的變更?
2021-05-30 14:31:19
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