- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2020-04-30 11:54
你好 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保 繳納:借應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款。 發放工資 :借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-個人社保 銀行存款等
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你好 計提和發放的一起拿著去
2020-05-12 11:48:13

你好 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保 繳納:借應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款。 發放工資 :借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-個人社保 銀行存款等
2020-04-30 11:54:12

1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
??? 貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等)
??? 貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
??? 貸:其他應付款(個人部分)
??????? 應交稅費——應交個人所得稅
??????? 庫存現金/銀行存款
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分)
??? 其他應付款(個人部分)
??? 貸:庫存現金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
??? 貸:銀行存款
2015-10-03 11:46:17

你好,你當月計提當月的工資和當月的保險,下個月的保險在這個月繳納嗎,還是扣除?
2021-11-10 13:14:30

上個月計提高了,這個月少計提就可以了
2020-04-29 11:26:58
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娟 追問
2020-04-30 11:55
meizi老師 解答
2020-04-30 11:56
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娟 追問
2020-04-30 12:26
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