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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-04-30 11:54

你好  借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保 繳納:借應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款。 發放工資 :借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-個人社保 銀行存款等

追問

2020-04-30 11:55

意思是計提時不用體現其它應收款-個人社保?

meizi老師 解答

2020-04-30 11:56

你好   額  計提的時候是計提單位部分的   不計提個人部分哈

追問

2020-04-30 11:57

那我之前計提時就體現了該怎么平這筆

meizi老師 解答

2020-04-30 11:59

你好  那你就紅沖之前分錄 。然后在按現在上面我做的分錄來做

追問

2020-04-30 12:15

怎么紅沖啊?

meizi老師 解答

2020-04-30 12:17

你好      之前分錄不變 。 金額負數沖即可

追問

2020-04-30 12:20

那重新計提金額就不用加代付的金額了嗎?

meizi老師 解答

2020-04-30 12:23

你好 是的  只計提單位部分社保

追問

2020-04-30 12:26

謝謝

meizi老師 解答

2020-04-30 12:26

沒事 希望能幫到你

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相關問題討論
你好 計提和發放的一起拿著去
2020-05-12 11:48:13
你好 借管理費用-單位部分社保貸應付職工薪酬-單位部分社保 繳納:借應付職工薪酬-單位部分社保 其他應收款-個人部分社保貸銀行存款。 發放工資 :借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款-個人社保 銀行存款等
2020-04-30 11:54:12
1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) ??? 貸:應付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ??? 貸:應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 ??? 貸:其他應付款(個人部分) ??????? 應交稅費——應交個人所得稅 ??????? 庫存現金/銀行存款 4.上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) ??? 其他應付款(個人部分) ??? 貸:庫存現金/銀行存款 5.上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 ??? 貸:銀行存款
2015-10-03 11:46:17
你好,你當月計提當月的工資和當月的保險,下個月的保險在這個月繳納嗎,還是扣除?
2021-11-10 13:14:30
上個月計提高了,這個月少計提就可以了
2020-04-29 11:26:58
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