春天的花兒 追問

2020-04-30 11:39

購進發票未到，先賣東西，賣出的東西出庫單要寫單價嗎？

王超老師 解答

2020-04-30 11:45

要寫單價啊，你們肯定要開發票或者簽合同的，這個時候你們自己就已經知道價格的

春天的花兒 追問

2020-04-30 11:49

我看到的是去年的12月份發票，開的是一批，都是幾千幾千的。

春天的花兒 追問

2020-04-30 11:49

像這種怎么寫？

春天的花兒 追問

2020-04-30 11:55

老師還在嗎？

王超老師 解答

2020-04-30 13:45

那你單位那邊就寫批，單價和總價的金額一致就可以了

春天的花兒 追問

2020-04-30 15:45

老師，如果是去年的發票今年能紅沖嗎？所得稅已交，如何做賬？因為紅沖了上年收入就沒了，就是虧損了

王超老師 解答

2020-04-30 15:47

去年的發票可以紅沖，所得稅的話，你們要到明年的匯算清繳再做比較合適

春天的花兒 追問

2020-04-30 16:03

是19年的發票在20年4月紅沖的

王超老師 解答

2020-04-30 16:08

是的，這個業務已經是屬于2020年了，你直接在今年進行調整就可以的

春天的花兒 追問

2020-04-30 16:11

今年調整分錄如何做？有損益部分都用以前年度損益調整來代替是嗎？然后把以前年度損益調整轉入未分配利潤嗎？

王超老師 解答

2020-04-30 16:24

借：應收賬款 借方紅字
貸：以前年度損益調整 貸方紅字
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 貸方紅字
然后
借：以前年度損益調整 借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整