鄒老師 解答

2020-04-30 10:37

你好，是的，是這樣的

鄒老師 解答

2020-04-30 14:17

你好，如果你不設置預付賬款科目核算，也可以通過應付賬款借方核算預付的費用款項

鄒老師 解答

2020-04-30 14:24

你好，應付賬款二級科目是自己設置，如果是暫估的時候，計入應付賬款——暫估明細核算
取得發票了時候就直接計入費用核算，如果款項沒有支付，那貸方就是應付賬款——某某單位明細，而不是非暫估

鄒老師 解答

2020-04-30 15:50

你好，根據各個稅目需要繳納的稅款合計金額做這個分錄（印花稅是不需要做計提分錄的）
借；稅金及附加——印花稅    ，     貸；銀行存款

無心的小蜜蜂 追问

2020-04-30 10:37

好的，謝謝老師，是一筆費用，取得發票時做借：管理費用，貸預付賬款，是嗎

無心的小蜜蜂 追问

2020-04-30 14:17

那老師我可以寫借：應付賬款，貸銀行存款 ，嗎？這樣發票開了就做借：管理費用 貸應付賬款。應該這筆費用不是預付款，就是費用全部，直視對方單位要先付款后給我們開票

無心的小蜜蜂 追问

2020-04-30 14:22

謝謝老師，但這邊做賬軟件有一個應付賬款二級科目暫估和非暫估，請問老師收到票之后還要從暫估轉到非暫估是嗎？

無心的小蜜蜂 追问

2020-04-30 15:48

老師，我還有一個問題，一般印花稅是怎么計提的？是產生銷售合同就計提嗎？還是說不需要計提，到一個時間段總共來算？