漫步 追問

2020-04-30 08:24

我沒做處理，一直掛在應付賬款的借方，

maize老師 解答

2020-04-30 08:25

那做借以前年度損益調整，貸應付賬款，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整

漫步 追問

2020-04-30 08:36

老師剛才不是說沒做成本費用不用做處理么？
我當時做的分錄是借，應付賬款，袋銀行存款。沒涉及到損益科目啊？

maize老師 解答

2020-04-30 08:42

2020年做上面分錄，2019年不處理，你匯算清繳也不需要調表

漫步 追問

2020-04-30 09:14

老師我不明白，我想問一下長期掛在預付賬款有什么風險呢老師

maize老師 解答

2020-04-30 09:20

沒有啥，注銷也需要整理了，

漫步 追問

2020-04-30 09:22

老師說的那個分錄我不明白，沒涉及到損益，為什么要用以前年度損益調整呢？

maize老師 解答

2020-04-30 09:26

你這個19年發生成本，之前沒有做，現在不是要轉以前年度損益調整，下面嗎，那不是19年的費用和成本嗎？

漫步 追問

2020-04-30 21:45

老師，那我要是按您的分錄做了，我調整后，2019年就盈利了，要交企業所得稅了

maize老師 解答

2020-05-01 06:29

你去年19年不是沒有做費用和成本嗎，只有做了沒有發票才納稅調增，我寫分錄不影響你本年損益