sunshine丸子 追問

2020-04-29 15:15

2019年的年報

sunshine丸子 追問

2020-04-29 15:16

稅務年報

馬老師 解答

2020-04-29 15:18

那你應該有個資產處置損益的明細把

sunshine丸子 追問

2020-04-29 16:41

那我現在年報，能不能直接營業外填列，然后納稅調整項目表里做跨期扣除項目

sunshine丸子 追問

2020-04-29 16:41

調增這樣操作

馬老師 解答

2020-04-29 16:46

你當時做在了營業外支出 那你就在營業外支出里填寫就可以了

sunshine丸子 追問

2020-04-29 16:49

然后能在跨期扣除項目這行調增嗎？

馬老師 解答

2020-04-29 17:14

這個和跨期沒有關系的啊  直接那個年度處理的就在那個年度匯算做

sunshine丸子 追問

2020-04-29 17:40

我的意思就是在年度匯算報表里，有這個明細，用來調增，那如果不用這個，用哪個明細來調增

馬老師 解答

2020-04-29 17:50

你這接在這個表里去根據實際情況填寫就可以了啊  收入本來就交稅  不在調增

sunshine丸子 追問

2020-04-29 18:02

我做的是營業外支出，不是稅前扣掉了，那我現在不是要補回來嗎？

馬老師 解答

2020-04-29 19:26

例如已經稅前扣除了。我都搞不懂你在說什么了。

馬老師 解答

2020-04-29 19:27

營業外支出已經稅前扣除了。我都搞不懂你在說什么了。

sunshine丸子 追問

2020-04-29 19:42

我做了營業外支出，在季報所得稅的時候不是變成計算所得稅前把費用扣掉了嗎，那現在年報了不是這種情況不屬于稅前扣除的，不是要調增嗎？是這樣理解嗎？

馬老師 解答

2020-04-29 21:53

這個營業外支出可以稅前扣除啊，怎么就不能了呢！

sunshine丸子 追問

2020-04-29 21:55

這個是2018年賣掉的，現在是2019年的年報，18年的時候是核定征收，現在19年是查賬征收，所以有點搞，應該不能算到19年的吧

馬老師 解答

2020-04-30 07:41

你2018年賣的，賬做在了營業外支出是在2019年的賬里嗎

sunshine丸子 追問

2020-04-30 08:30

是的，我是19年接的帳，查出來車子已經開票賣掉了，賬面沒處理掉，所以19年直接做了營業外支出，其實正確的是不是該做以前年度損益調整

馬老師 解答

2020-04-30 08:44

是的  那你這個就應該納稅調增 畢竟你這按照所屬期是在核定征收的時候支出的