老師2月份我從網(wǎng)上認(rèn)證了一張發(fā)票，但沒收到那張票(實際那張發(fā)票是錯的，但在當(dāng)月對方并沒有作廢)，現(xiàn)在對方把那張發(fā)票已沖紅。問1是不是對方那張已認(rèn)證的發(fā)票和對方?jīng)_紅的發(fā)票都要給到我？2沖紅的發(fā)票如何入賬?3沖紅的這部分進(jìn)項稅怎么平(意思就本來這張發(fā)票已在1月抵扣，4月對方已沖紅這張發(fā)票該如何平這部分進(jìn)項稅)

maize老師

職稱：初級會計師,中級會計師

2020-04-29 12:37

1.是的，2 科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)，沖掉，你之前做藍(lán)字，3 ，你這個做負(fù)數(shù)，那這個就抵減了，但沒收到那張票你這個之前沒有沒有收到嗎，先入賬了？那現(xiàn)在做進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)，那就抵減了，

笑看風(fēng)云追問

2020-04-29 12:45

是的之前沒收到，也是對方開錯的，沖紅后對方也不用再開發(fā)票我了，沖那稅額這部分9000多的稅金怎么操作？我說的意思是1月份“納稅申報里面如果沒有抵這張9000稅金就相當(dāng)于要交9000的稅，而現(xiàn)在一正一負(fù)平這個9000后，相當(dāng)于沒抵扣，那差的9000多的稅怎么抵？怎么在4月納稅申報表里面用其他進(jìn)項的材料票來抵這9000的稅

笑看風(fēng)云追問

2020-04-29 12:46

老師明白我的意思

笑看風(fēng)云追問

2020-04-29 12:52

老師幫我解答下謝謝

maize老師解答

2020-04-29 12:58

對方不給你們開，那這個附表2 這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出下面轉(zhuǎn)出，你認(rèn)證，對方咋沖紅的，需要你這邊開紅字信息表才可以，你開紅字信息表，就附表2 紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，沒有開紅字信息表其他應(yīng)作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的情形這個填寫，