金剛 追問

2020-04-29 13:35

施工用水、用電接至施工現場，安裝計量表具，現場三通一平等施工前置攝像頭支出

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 13:36

甲
借 工程施工 合同成本 150
貸 應付賬款  150萬
借 其他應收款  5
貸 銀行存款  5
支付時
借 應付賬款  150
貸 其他應收款  5
銀行存款  145

金剛 追問

2020-04-29 13:36

施工用水、用電接至施工現場，安裝計量表具，現場三通一平等施工前置支出

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 13:47

你這個本是乙方要承擔的，你支付時計其他應收款

借 其他應收款 5
貸 銀行存款 5

金剛 追問

2020-04-29 17:41

現在問題是前期沒有計入其他應收款，而是計入了工程成本

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 17:45

那你現在是沖減工程成本
借 應付賬款  5
貸 工程成本  5

金剛 追問

2020-04-29 17:48

也開了發票

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 17:49

那你總的工程成本就是 155了？

金剛 追問

2020-04-29 17:53

150

金剛 追問

2020-04-29 17:54

被前面的人不懂，多開了

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 17:56

總合同金額成本是150萬，本應該付你150萬，卻扣了你5萬，扣的這個是甲方幫你墊付了相關的成本？

金剛 追問

2020-04-29 18:03

我們是甲方。我也搞不懂啊

金剛 追問

2020-04-29 18:09

我的思路是，下一次一筆200萬工程款，可以只用開票195萬。然后先沖減工程成本
借 應付賬款 5
貸 工程成本 5。

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 18:10

那你現在是直接按 150確認成本，另外5確認為應付賬款。
下一次200萬，時，你 正常按你說的處理就是可以的了

金剛 追問

2020-04-29 18:12

再做一筆借 工程施工 合同成本 ，

借 工程成本200萬

貸 應付賬款5萬
貸：銀行存款195萬，
可以嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 18:13

是的，就是這樣處理了的

金剛 追問

2020-04-29 18:31

對嗎

陳詩晗老師 解答

2020-04-29 18:36

是的，對的，這樣處理是沒問題的