可兒 追问

2020-04-28 13:13

因為19沒有此固定資產，空計提，現在20年要沖減
之前借：制造費用-折舊
      貸：累計折舊
沖減分錄怎么做呢？

可兒 追问

2020-04-28 13:15

借累計折舊，貸方用什么科目呢

文老師 解答

2020-04-28 13:15

那您制造費用都轉生產成本了，而且庫存銷售了嗎

可兒 追问

2020-04-28 13:23

已結轉成本了，沒有此固定資產

文老師 解答

2020-04-28 13:33

那您借累計折舊利潤分配--未分配利潤（或者貸以前年度損益調整，然后再借以前年度損益調整貸利潤分配--未分配利潤）

可兒 追问

2020-04-28 13:36

借：累計折舊，
貸利潤分配-未分配利潤
這個分錄對嗎

可兒 追问

2020-04-28 13:37

借：累計折舊
貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整
貸利潤分配-未分配利潤

文老師 解答

2020-04-28 13:37

您好，是的，可以這樣做的