Aaliyah 追問

2020-04-28 09:38

那抵扣后，需要轉(zhuǎn)出嗎？

玲老師 解答

2020-04-28 09:48

不用呀  這是可以抵扣的

Aaliyah 追問

2020-04-28 10:09

那我司電費需要轉(zhuǎn)出部分非生產(chǎn)用電嗎？我看以前的都是一直轉(zhuǎn)出

玲老師 解答

2020-04-28 10:16

你好  這個按你們實際  用于不能抵扣的是要轉(zhuǎn)出

Aaliyah 追問

2020-04-28 16:56

老師，與生產(chǎn)經(jīng)營無關的需要進項轉(zhuǎn)出，但是我們辦公室使用的電費，也與經(jīng)營有關啊？為什么需要轉(zhuǎn)出呢？

玲老師 解答

2020-04-28 17:00

辦公室使用的電話費可以抵扣進項，哪里說需要轉(zhuǎn)出？

Aaliyah 追問

2020-04-28 17:14

電費哦

玲老師 解答

2020-04-28 17:19

是的，電費辦公用的電費也不需要作進項稅額轉(zhuǎn)出的

玲老師 解答

2020-04-28 17:19

你是在哪里看到的？不能抵扣，要進項稅額轉(zhuǎn)出

Aaliyah 追問

2020-04-28 17:23

我們的外賬是代理記賬公司做的，比如25000電費，就是：
借：制造費用-電費19837，管理費用-電費2286.89  應交增值稅-進項稅2876.11  貸：南方電網(wǎng)25000

然后再做非生產(chǎn)用電進項稅轉(zhuǎn)出，借：管理費用-電費   297.3
貸：進項稅轉(zhuǎn)出297.3

玲老師 解答

2020-04-28 17:34

如果 這個是辦公用的不用轉(zhuǎn)出 比如是用于福利的進項不能抵扣要轉(zhuǎn)出