熱心的小白菜 追問

2020-04-27 16:30

我已經做完了

熱心的小白菜 追問

2020-04-27 16:31

某事業單位發生如下經濟業務

1、轉讓一項設備，轉讓價200萬元，賬面價180萬元，已提折舊20萬元，需交銷售不動產稅，按3%稅率減按的2%,城建稅7%，教育費附加5%

2、為生產購入A材料10噸，20000元每噸材料已驗收入庫,款已付(一般納稅人事業單位)

3、辦公樓維修，領用A材料1噸

4、銷售產品-批，售價30萬元，增值稅5.1萬元，產品成本10萬元

5、收到應上繳國庫的政府性基金5萬元

6、收到應上繳財政專戶的款項10萬元

7、因質量問題退貨3萬元，成本價1萬元

8、下月初交增值稅5萬元

9、下月初，交企業所得稅5000元

10、繳納應.上繳國庫及財政專戶的款項

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 16:36

好的，做完了，你如果有疑問，可以把你的發出來，幫你看一下

熱心的小白菜 追問

2020-04-27 16:37

老師上面那個題怎么做

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 16:40

你把分錄寫出來，我幫你看，你這太多了。

熱心的小白菜 追問

2020-04-27 16:41

這個題我不會寫分錄

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 18:10

晚點回去電腦上回復你，你這有點多

熱心的小白菜 追問

2020-04-27 18:12

好的

陳詩晗老師 解答

2020-04-27 18:55

借 固定資產清理  180
累計折舊   20
貸 固定資產  200
借 銀行存款   200
貸 固定資產清理  180
應交稅費 增值稅  200/1.03*2%
營業外收入  200/1.03*1%
資產處置損益   差額部分
借 稅金及附加    200/1.03*2%*12%
代， 應交稅費 附加稅明細



借 原材料  20萬
貸 銀行存款

借 單位管理費用   2萬
貸 原材料  2萬

借 銀行存款  35.1
貸 事業收入  30萬
應交稅費  5.1萬
借 事業支出  10萬
貸 庫存物資  10萬

借 應交財政款 5
貸 銀行存款  5

借 零余額賬戶用款額度  10
貸 應交財政 款  10