霞 追問

2020-04-26 11:09

收到上回復，謝謝您
另外有問題請教老師
建筑工程有限公司（一般納稅人）
     1月份簡易計稅增值稅額158280.64（銷項)一般計稅增值稅額6681.05（銷項）
     1月份進項稅額32933.75,
     1月份已繳納158280.64的增值稅
     
      2月份無開發票，收到進項稅額19205.98
       請問2月底留抵稅額應該怎樣計算

霞 追問

2020-04-26 11:13

1月份未能抵扣的銷項6681.05應該怎樣做會計分錄處理？

莊老師 解答

2020-04-26 11:18

1月份簡易計稅增值稅額158280.64（銷項）不能抵進項的，
一般計稅增值稅額6681.05（銷項），有沒有進項稅可以抵扣，

霞 追問

2020-04-26 11:32

1月份銷項6681.05，進項32933.75,需繳納的增值稅是簡易計稅稅額158280.64

霞 追問

2020-04-26 11:42

1月份未能抵扣的銷項6681.05應該怎樣做會計分錄處理？

莊老師 解答

2020-04-26 13:17

一般計稅的，1月份銷項6681.05，進項32933.75，1月份有留抵，可以下個月抵扣，

霞 追問

2020-04-26 14:54

老師好
1月份簡易計稅增值稅額158280.64（銷項)一般計稅增值稅額6681.05（銷項）
1月份進項稅額32933.75,
1月份已繳納158280.64的增值稅

2月份無開發票，收到進項稅額19205.98
請問2月底留抵稅額應該怎樣計算？

莊老師 解答

2020-04-26 15:55

1月份簡易計稅增值稅額158280.64（銷項)一般計稅增值稅額6681.05（銷項）
1月份進項稅額32933.75,
1月份已繳納158280.64的增值稅，
這個具體是指什么，有沒有分開核算一般計稅和簡易計稅

霞 追問

2020-04-26 16:06

您好老師
簡易計稅、一般計稅是分開核算的，主要是我要明白到2月底留抵稅額怎樣計算才正確？

霞 追問

2020-04-26 16:07

上面是講您知各項數據的意思

莊老師 解答

2020-04-26 16:22

1月份進項稅額32933.75,是不是簡易計稅和一般計稅共有的，按照這樣計算原則，簡易計稅不能抵扣進項稅，一般計稅的項目可以抵扣，

霞 追問

2020-04-26 16:50

1月份進項稅額32933.75是專票的進項稅額

莊老師 解答

2020-04-26 17:05

1月份進項稅額32933.75是專票的進項稅額，是一般計稅項目的，還是簡易計稅項目

霞 追問

2020-04-26 17:20

是一般計稅項目的

莊老師 解答

2020-04-26 18:10

你好，那1月份一般計稅銷項才6685.05，1月份有留

莊老師 解答

2020-04-26 18:12

你好，那1月份一般計稅銷項才6681.05，1月份有留抵。