- 晴。 追問

2020-04-25 18:06

企業(yè)

慧老師 解答

2020-04-25 18:17

扣除限額按照營(yíng)業(yè)收入的0.5%計(jì)算是10元，招待費(fèi)發(fā)生額150元的60%是90萬(wàn)，最終業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額10元，需調(diào)增140元，最終應(yīng)納稅所得額1990元，如果你是滿足小微條件，不超過100萬(wàn)元的部分，適用5%稅率，應(yīng)納企業(yè)所得稅99.5

- 晴。 追問

2020-04-25 18:47

還有就是沒有職工教育經(jīng)費(fèi)，可以直接忽略風(fēng)險(xiǎn)提示嗎，企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候

慧老師 解答

2020-04-25 20:49

可以的，他那個(gè)提示是提醒，不代表企業(yè)真的有風(fēng)險(xiǎn)

- 晴。 追問

2020-04-25 20:55

好的，謝謝

慧老師 解答

2020-04-25 21:06

不客氣，方便給一個(gè)好評(píng)，謝謝

- 晴。 追問

2020-04-25 21:07

好的

慧老師 解答

2020-04-26 09:52

非常感謝，歡迎下次再來(lái)咨詢