Lily 追問

2020-04-25 11:06

打算了，是結(jié)轉(zhuǎn)到成本

Lily 追問

2020-04-25 11:06

打錯(cuò)了

趙海龍老師 解答

2020-04-25 11:08

出現(xiàn)這種情況的原因可能是一部分結(jié)轉(zhuǎn)到了成本一部分結(jié)轉(zhuǎn)到了管理費(fèi)用，所以出現(xiàn)你說的那種情況

Lily 追問

2020-04-25 11:09

是成本也有管理費(fèi)用也有

Lily 追問

2020-04-25 11:10

這樣利潤就不對

趙海龍老師 解答

2020-04-25 11:17

你結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
你查看應(yīng)付職工薪酬的明細(xì)賬，然后查看分錄就可以找到原因

Lily 追問

2020-04-25 11:22

先借管理費(fèi)用貸銀行存款 再借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 管理費(fèi)用

Lily 追問

2020-04-25 11:23

直接做的管理費(fèi)用

Lily 追問

2020-04-25 11:29

臨時(shí)工的工資是計(jì)入營業(yè)費(fèi)用可以吧

趙海龍老師 解答

2020-04-25 14:54

臨時(shí)工工資可以計(jì)入營業(yè)費(fèi)用
先借管理費(fèi)用貸銀行存款 再借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 管理費(fèi)用
這個(gè)處理不妥
應(yīng)該直接沖銷原分錄，在做一筆借主營業(yè)務(wù)成本的分錄

Lily 追問

2020-04-25 15:49

老師能把整個(gè)分錄講一下嗎

趙海龍老師 解答

2020-04-25 15:55

直接調(diào)整損益對損益的科目不妥
紅字沖銷原來分錄，然后重新記錄一筆相等于是更正了重新計(jì)入到了主營業(yè)務(wù)成本里面了

Lily 追問

2020-04-25 16:01

借：管理費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款  借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬

Lily 追問

2020-04-25 16:01

這樣可對

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:13

借：管理費(fèi)用                  這里用主營業(yè)務(wù)成本替換
 貸：應(yīng)付職工薪酬
管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)   主營業(yè)務(wù)成本改成正數(shù)

Lily 追問

2020-04-25 16:34

我是在賬套里做的管理費(fèi)用也要做負(fù)數(shù)，是做這季度的，直接改過來就可以吧

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:36

對，本季度直接改過來就可以

Lily 追問

2020-04-25 16:37

那剛才那樣做的對嗎？我有點(diǎn)糊涂了

趙海龍老師 解答

2020-04-25 16:39

本季度沒有結(jié)賬，直接修改成正確的就可以，已經(jīng)結(jié)賬的處理就是我上面寫的分錄

Lily 追問

2020-04-25 16:56

借：管理費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬  正確嗎

趙海龍老師 解答

2020-04-25 17:08

借：主營業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付職工薪酬 
這一步正確
上一步借管理費(fèi)用是什么意思

Lily 追問

2020-04-25 17:10

借：管理費(fèi)用—工資

Lily 追問

2020-04-25 17:10

借：營業(yè)費(fèi)用—工資

Lily 追問

2020-04-25 17:11

貸：銀行存款/現(xiàn)金

趙海龍老師 解答

2020-04-25 17:13

計(jì)入到管理費(fèi)用或者營業(yè)費(fèi)用不是一個(gè)錯(cuò)誤的嗎
你不是要計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎