S.cn 追問

2020-04-24 10:32

電費可以不用計提，直接發生的時候走費用嗎？

maize老師 解答

2020-04-24 10:38

這個最好是權責發生制做賬，發生的時候先計提，

S.cn 追問

2020-04-24 10:44

意思是這兩筆可以同時做是嗎

maize老師 解答

2020-04-24 10:50

是的，后續有差額就沖掉這個按發票做，發生這個費用做借xx費用 貸其他應付款

S.cn 追問

2020-04-24 10:54

計提不是把費用先計提到本月嗎？我這樣做的
計提水電費，借管理費用-暫估，貸其它應付職工-水電費
繳納時，借其它應付款
貸銀行存款
 取得發票時，借管理費用-水電費
貸管理費用-暫估


這樣對嗎

maize老師 解答

2020-04-24 10:59

這么做，xx月水電費，借管理費用 水電費 貸其他應付款-暫估款

S.cn 追問

2020-04-24 11:01

我們每次都是先付款，等幾個月后取得發票，那付款和取得發票時的分錄怎么做

maize老師 解答

2020-04-24 11:09

付款做借其他應付款 房東，貸銀行，借管理費用 水電費 貸其他應付款-暫估款   收發票做借管理費用 水電費 負數 貸其他應付款-暫估款 負數 ，借管理費用 水電費 貸其他應付款 房東

S.cn 追問

2020-04-24 11:11

計提時付什么單據呢

maize老師 解答

2020-04-24 11:14

計提實際不貼單據，后續那對方對賬單出來，不是上面有寫幾月嗎，你對賬單和發票一起放后面沖掉計提，后面就可以

S.cn 追問

2020-04-24 11:29

好的，19年虧損，但20年第一季度申報了，沒有匯算清繳19年的，19年的虧損什么時候才可以彌補

maize老師 解答

2020-04-24 11:38

2季度就可以彌補虧損了

S.cn 追問

2020-04-24 11:39

對公司會有什么影響嗎？

maize老師 解答

2020-04-24 11:42

第一季度盈利，就需要先預繳所得稅

S.cn 追問

2020-04-24 13:23

也虧損，去年虧損100多萬，需要做鑒定報告嗎？

maize老師 解答

2020-04-24 13:26

不需要，除非你們稅局要求才需要做，

S.cn 追問

2020-04-24 13:27

好的，謝謝

maize老師 解答

2020-04-24 13:36

好的，我先回復別的學員了