
老師,計提當月房租,我是做借:主營業務成本,貸其他應付款,每月計提,我們房東很多,付款時間也不一致,到了付房租的月份,我是借:其他應付款,貸:銀行存款,計提時是按照每個月房租額來提的,付款的時候,有時候會超過我計提的數,比如我這個月計提了一個月房租10萬,下個月的時候剛好要支付2個房東12萬半年的房租,這樣做出來的表資產負債表其他應付款會變成負數,這樣要怎么處理嗎,如果是負數會影響資產情況還是現金流
答: 影響資產的狀況的 其他應付款二級科目設置的是房東嗎
借:主營業務成本貸:其他應付款—預提費用然后我做了相反分錄后為什么資產負債表期初余額+利潤表凈利潤本年發生額≠資產負債表期末余額了?
答: 你好,可能是你單位軟件無法識別主營業務成本貸方發生額造成的 你可以計入主營業務成本借方負數,看報表數據勾稽關系是否正確
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師 我們收到廢品 給顧客反積分 我做的分錄是 借庫存商品 30 貸其他應付款……客戶積分30商品賣了 借主營業務成本 貸庫存商品 庫存商品一增一減沒有了 導致我的資產負債表庫存商品相當于沒變動 其他應付款增加了30 資產負債表資產不等于負債了?怎么處理?
答: 這個積分相當于用客戶的廢品換來的


優雅的柚子 追問
2020-04-24 08:55
郭老師 解答
2020-04-24 09:00