隔壁王老二 追問

2020-04-23 14:21

是的，有些材料需要提供給加工廠加工的，加工入庫后再領出來生產成產品或半成品

樸老師 解答

2020-04-23 14:25

你委托加工出去的回來之后加工費也要在庫存或者半成品里面的，你的庫存的價格和半成品的價格不對

隔壁王老二 追問

2020-04-23 15:38

這些都是數據都是在系統導出來的。委托加工回來入庫的都是入了原材料-裝配物料倉。半成品是生產線上未完工入庫，跟委外加工沒關系的

老師，幫忙看下生產領用材料、半成品，月末結轉生產成本及結轉庫存商品這三個分錄做得對不對。尤其是月末結轉生產成本，借貸不平呢，要怎樣做調整理

樸老師 解答

2020-04-23 15:45

那你的庫存商品的價格呢

隔壁王老二 追問

2020-04-23 16:12

庫存商品的價格就是每個產成品需要用到原材料、包裝料的價格之和

樸老師 解答

2020-04-23 16:25

制造費用的都結轉到生產成本里面，然后生產成本結轉到庫存商品的

隔壁王老二 追問

2020-04-23 16:46

全都結轉了，就是月末結轉生產成本這張憑證借貸不平呢

樸老師 解答

2020-04-23 16:53

你庫存商品和半成品的金額不對吧，你看你最右邊那個庫存商品的金額

隔壁王老二 追問

2020-04-23 17:42

老師，庫存商品一個是入庫，是結轉生產成本的，另一個是出庫，結轉主營業務成本的，這兩個是不相等的

樸老師 解答

2020-04-23 17:44

你這個問題就在這里，你的庫存商品的價格和半成品的價格怎么會比你的費用和材料的價格還低呢

隔壁王老二 追問

2020-04-23 18:58

系統才用了沒多久，倉庫領料，收貨可能不是很正確，慢慢會完善的。現在的情況是我要怎樣把結轉成本這一張憑證做平呢？

樸老師 解答

2020-04-23 18:59

就是你這個庫存結轉這個，數據借方調整和貸方一致

隔壁王老二 追問

2020-04-23 19:32

現在怎樣調整呢？把委外領料不入到原材料倉嗎？就算不計算委外加工領料，還是相差幾千呢

樸老師 解答

2020-04-23 19:45

是的，那幾千你要找出差額在哪里