獨愛天使 追問

2020-04-22 11:08

非常感謝老師，我的進項留底很多，肯定是轉出未繳增值稅余額在借方，但為了稅負我還是得交著增值稅走，所以我目前也只做了應交稅費—已交稅金，我應該怎么處理

meizi老師 解答

2020-04-22 11:10

你好 嗯是的 你如果有稅負的話 你要適當認證進項稅的 。 不然你達不到稅負  可能稅局系統預警的    你現在多的留抵進項稅只有抵減了再說

獨愛天使 追問

2020-04-22 11:21

老師，那我解轉了進銷之后，借方有余額，但我還要繳稅，我怎么做會計分錄，繳稅時分錄又怎么寫？

meizi老師 解答

2020-04-22 11:24

你好  你借方有余額 意思你進項稅不夠抵減銷項稅了嗎

獨愛天使 追問

2020-04-22 11:39

結轉時：借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅   
貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅額  
借： 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額
            貸：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅  
結轉后我的進項多，那就是轉出未交增值稅余額在借方，但是我還要交稅，那我交稅時怎么做分錄

meizi老師 解答

2020-04-22 11:44

你好  你留抵了進項稅 大于 銷項稅 你申報表 應該會顯示不會繳納稅費的 。 你如果要繳納就是做 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅
繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款

獨愛天使 追問

2020-04-22 11:54

是的，我的進項留底多，我只是賬上做了分錄，每個月只抵扣對應的增值稅，那我像你說的這樣做了分錄，抵扣不用做分錄體現出來吧

meizi老師 解答

2020-04-22 11:57

你好  嗯是的 如果是這樣的話 你就不體現了     你繳納了才做

獨愛天使 追問

2020-04-22 12:08

好的，非常感謝老師，這個問題困擾我很久

meizi老師 解答

2020-04-22 12:09

沒事的 希望能幫到你  你記得申報表繳納給了稅局 你才做繳納分錄 。 沒有繳納  有留抵你就在借方放著

獨愛天使 追問

2020-04-22 12:10

好的，非常感謝

meizi老師 解答

2020-04-22 12:13

好的 不客氣 滿意請給予評價