好好 追問

2020-04-21 18:36

只退的9個點剩下做到哪里

郭老師 解答

2020-04-21 19:21

借主營業務成本貸進項轉出。

好好 追問

2020-04-21 19:35

出口退稅先結轉到進項稅額轉出科目嗎

郭老師 解答

2020-04-21 19:36

你好，是的
不嫩退稅的提前轉

好好 追問

2020-04-21 19:41

老師這樣轉下來，進項稅額轉出都在貸方

郭老師 解答

2020-04-21 19:44

借進項轉出貸轉出未交增值稅
都是三級科目

好好 追問

2020-04-21 20:01

老師，借 主營業務成本
              增值稅-未交增值稅
             貸 進項稅-出口退稅
你幫我看看我這樣做對不對，沒有涉及進項稅額轉出這個科目
不對麻煩老師能把整個科目流程寫一下嗎，感謝

郭老師 解答

2020-04-21 20:04

借庫存商品，進項貸銀存
借庫存商品，貸進項轉出
借銀存，貸主營業務收入
借主營業務成本貸庫存商品

好好 追問

2020-04-21 20:10

老師你寫的第二個科目我理解不了

郭老師 解答

2020-04-21 20:16

差額的那部分進項轉出
福利費專票的能理解嗎

好好 追問

2020-04-21 20:35

就是理解不了

郭老師 解答

2020-04-21 20:37

進項不能抵扣
轉出分錄就是價稅合計了
增加了成本費用

好好 追問

2020-04-21 20:42

進項稅額轉出那筆是4個點，但是如果是進項稅額-出口退稅結轉到進項稅額轉出科目，那進項稅額轉出就在貸方，再把進項稅額轉出來結轉到庫存商品他們方向應該相反和第二個科目

郭老師 解答

2020-04-21 20:44

借庫存商品貸進項轉出4
轉出多少，寫多少
和退稅沒關系

好好 追問

2020-04-21 20:47

老師最后進項稅額-出口退稅不是需要把它結轉了嗎，結轉到那個科目里面

郭老師 解答

2020-04-21 20:49

那不就是結轉嗎
進項和退稅率有差異的進項轉出

好好 追問

2020-04-21 21:06

退稅那部分是直接做成 借 銀行
 貸 進項稅額-出口退稅9個點是嗎

郭老師 解答

2020-04-21 21:11

借其他應收款貸應交稅費-出口退稅
借銀存貸其他應收款