lowkey 追問

2020-04-21 10:31

額，不是，發票是在2020年才開出來的，時間是2020年了，這個可以跨年嗎

馬老師 解答

2020-04-21 10:34

可以啊  就按照我說的那樣做

lowkey 追問

2020-04-21 10:36

可是發票是2020年才開的哦？也可以這么操作？等于2020年收到的發票的話就不用在2020年做分錄了？

馬老師 解答

2020-04-21 10:37

但是費用實質是2019年的  而且你已經在2019年預提費用了你就那樣做啊  不相信了就去問其他人 我是這樣做的

lowkey 追問

2020-04-21 10:39

那可不可以在2020年再做收到發票的分錄？

馬老師 解答

2020-04-21 10:42

你要做的話就做  把2019年的預提的費用負數沖銷了 在按照發票做

lowkey 追問

2020-04-21 10:43

在2020年沖銷2019年的費用？

馬老師 解答

2020-04-21 10:44

對啊 不然那你怎么在用發票做賬 不然那費用重復入賬了

lowkey 追問

2020-04-21 10:46

不會重復啊，如果我在2019年預提了費用，借管理費用，貸其他應付款～預提費用，在2020年收到發票，借其他應付款～預提費用 貸銀行存款

馬老師 解答

2020-04-21 10:47

你這叫入賬啊   發票在費用后面 還能爬到往來后面？？？你后面的只是支付費用

lowkey 追問

2020-04-21 10:53

那如果說在2020年沖紅2019年的預提費用，借：管理費用（負數），貸：其他應付款（負數），收到發票就做，借管理費用 貸：其他應付賬款，你說的是這個意思？

lowkey 追問

2020-04-21 10:54

還是說要把2019年的預提費用現在沖紅放在以前年度損益調整？

馬老師 解答

2020-04-21 10:56

金額都會是一樣的 不會影響本年損益的變化 直接按照前者賬務處理

lowkey 追問

2020-04-21 10:57

那這樣會屬于是2020年費用嗎？

馬老師 解答

2020-04-21 10:58

先負數沖了預提的  然后正數做了一次   一正一負等于0  怎么會形成2020年的費用呢？？？？？？？？？

lowkey 追問

2020-04-21 11:28

沖銷2019年預提費用，摘要說明沖銷，那正數的摘要怎么寫？

馬老師 解答

2020-04-21 11:30

2019年某筆費用票到入賬

lowkey 追問

2020-04-21 11:32

好的，謝謝，這樣做有什么風險存在嗎？

馬老師 解答

2020-04-21 11:34

么一風險 這都是很正規 的做法