龍楓老師 解答

2020-04-21 08:47

但必須在匯算清繳以后的啊

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 08:51

我印象中以前年度損益是填寫利潤總額之后，系統會自動跳出沖減年前年度損益的是吧

龍楓老師 解答

2020-04-21 08:52

對的，一般會自動出來的

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 08:53

老師我想問的是我可以把以前年度損益做在憑證中嗎？對于以前年度損益這項知識特別陌生

龍楓老師 解答

2020-04-21 08:55

可以做的啊，涉及以前面年度需要用的

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 08:58

請問老師憑證怎么做啊

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:01

親，請問你說的業務是哪一個？你要調整以前年度的？

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 09:04

我主要想問的是，我現在匯算清繳還沒有做，但是第一季度的報表要申報，第一季度是盈利的，我以前年度是虧損的，隨意我不想繳企業所得稅，我的意思是在不匯算清繳的前提下怎么做可以不交企業所得稅

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:06

親這個只有匯算清繳后才能彌補虧損的，或者你直接暫估費用，把一季度做成虧損，后來沖掉就行的，一般季度申報稅務局不會管的啊

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 09:08

哦，那我暫估成本吧，麻煩老師幫忙寫一個暫估成本的分錄好嗎，我沒有暫估過呢

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:12

你有啥具體的業務呢啊？

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:13

還差多少虧損呢啊？

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 09:13

智能化系統安裝業務

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:15

你可以，暫估一筆辦公費用借 管理費用暫估 貸 應付賬款的啊

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 09:16

關鍵是金額太大了呀，這樣看起來太不真實了

龍楓老師 解答

2020-04-21 09:28

你可以，暫估好幾筆的，而且沒必要非得虧損，反正還是要匯算清繳的啊

不如放肆的笑 追問

2020-04-21 10:01

我昨天在提交季度報表的時候，系統提醒我，我司符合小型微利減免企業所得稅，小型微利企業是系統自動默認的嗎，減免的所得稅是怎么計算的，

龍楓老師 解答

2020-04-21 10:04

你好，系統自動默認的，自2018年1月1日至2020年12月31日，將小型微利企業的年應納稅所得額上限由50萬元提高至100萬元，對年應納稅所得額低于100萬元（含100萬元）的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。