楠楠 追問

2020-04-21 08:19

就是比如這一筆固定資產每個月的折舊費是2000元，10月到4月7個月的折舊費一共是14000元  我就這樣寫分錄對嗎  
借：以前年度損益調整  14000  
       貸：累計折舊                14000  
借：利潤分配                14000  
       貸：以前年度損益調整   14000 

這樣寫對嗎

maize老師 解答

2020-04-21 08:21

只有去年的10-12月使用以前年度損益調整，本年做借管理費用 貸累計折舊

楠楠 追問

2020-04-21 08:24

嗯嗯，那做了這個分錄，賬務上還用做什么調整嗎  比如匯算清繳什么的用做什么調整嗎

楠楠 追問

2020-04-21 08:30

那我現在的固定資產折舊表上的累計折舊金額是不是就不包括去年10月到12月的金額呢  是不是就只是今年1-4月的累計金額呢

maize老師 解答

2020-04-21 08:36

你匯算清繳，納稅調減，我的看法再設置下，本年累計折舊，累計折舊，就是你之前折舊，加現在折舊合計數，可以設置2行