一根老油條 追問

2020-04-20 16:55

投資人投的錢  我做的實收資本   我咋子做那個收掛靠公司錢和付投資人錢  如果我把投資人的錢做入其他應付   我方轉給掛靠公司的錢做入其他應收   我又怎么消我掛賬的材料科目呢？？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 17:15

什么意思。
投資人的錢你是走實收資本，你是什么意思，要做其他應付款。
你投資和掛靠 是兩回事，投資是公司成立 的資本金，
掛靠  經營過程 中的事情

一根老油條 追問

2020-04-20 17:29

意思是因為我是掛靠形式  所以投資錢不能做實收資本  只有是自己企業的投資金才能算是資本？？  
那現在投資人投款    借：現金   貸：其他應付款-投資人                     
收到材料票    借：施工成本-材料  貸：應付賬款-單位        
付給掛靠公司   借：其他應收款-掛靠公司   貸：現金          
掛靠公司付款我還要做賬嗎？？   還有那個我怎么消收到票時應付單位那個錢呢？？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 17:37

你的意思，就是說人家掛靠你企業，打了錢給你，你扣了相關費用要支付給他？
掛靠 的處理是，人家掛靠你，你要幫他開票，那么這是你的收入，然后你扣了相關費用，你要支付給他，讓他開票給你，作為你的成本處理。差額是你的利潤。

一根老油條 追問

2020-04-20 19:34

不是，，是我們公司掛靠別人，，簡單點就是我們墊付的材料款怎么做分錄才能看出掛靠公司欠我們多少錢

一根老油條 追問

2020-04-20 19:37

我意思那個掛靠公司轉給材料公司的賬怎么做，，我不能把其他應收賬款做平，，這樣看不出掛靠公司欠我們多少錢，，還有你看我做的分錄沒有，，掛靠公司給我付款給材料公司了，，難道我不平應付賬款-材料公司的賬嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 19:40

你這分錄根本就不是掛靠的處理，也不是準則和稅法上認可的分錄。
不明白為什么你要這樣處理有什么意義，你如果要體現材料這邊有多少，你直接看你的工程結算-工程施工不就可以了

一根老油條 追問

2020-04-20 19:41

那現在投資人投款 借：現金 貸：其他應付款-投資人 
收到材料票 借：施工成本-材料 貸：應付賬款-單位 
付給掛靠公司 借：其他應收款-掛靠公司 貸：現金 
掛靠公司付給材料單位  借:應付賬款-單位    貸:其他應收款-掛靠公司      這樣我就把其他應收款做平了，看不到應收掛靠公司好多錢了，，最終目的我是要看到掛靠欠我們好多錢，，

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 19:45

掛靠公司怎么會欠你錢呢
我沒明白。
掛靠 人家只是借用你的資質，他要給你管理費。

一根老油條 追問

2020-04-20 19:45

我們老總要求的，，要求我做個過度科目，，，要看的出應收掛靠公司好多錢，，應付投資人好多錢，，然而這個錢就是我轉給掛靠公司，掛靠公司再付材料款那筆錢，，

一根老油條 追問

2020-04-20 19:47

是我公司掛靠別個，，

一根老油條 追問

2020-04-20 19:48

工程款前期沒撥付下來，，我們自己施工墊付的錢，，不就是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 19:50

原來說半 天，方向 都反了。
你掛靠人家。
掛靠公司欠你的錢，你是通過應收賬款資質公司處理。
你直接是
借 應收賬款 資質方
貸 收入等等。

你材料款欠款是
借 工程成本
貸 應付賬款 材料商。

你支付給掛靠人的相關費用，
借 應收賬款 資質方
貸  存款

你要看欠材料商多少直接 看應付賬款。
你要看資質方有多少，直接看應收賬款。

一根老油條 追問

2020-04-20 20:05

你說的這些和我上面表達的一樣，，我方墊資支付給資質方，資質方付給材料商的這筆賬如何做，，還是說我不用管這一步

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:11

你直接用我給你的分錄處理就可以了，你要看你還欠這個材料商多少錢，直接看你的應付賬款。然后這個資質方還欠你多少錢？直接看這個應收賬款就可以了。

一根老油條 追問

2020-04-20 20:18

那我用你的分錄做給你看，你看對不對
材料款欠款時
借 工程成本
貸 應付賬款 材料商。

支付材料款時
借 應收賬款 資質方
貸 現金
借 應付賬款 材料商
貸 應收賬款 資質方   
這樣對嗎?

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:39

你的意思是說，你支付這個材料款，你不是直接支付給材料商，而是支付給這個資質方的嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:39

那如果是這樣的話，你的處理就是沒問題的。

一根老油條 追問

2020-04-20 20:46

對，，不是直接給材料商，，是給資質方，，資質方再給材料商，，

一根老油條 追問

2020-04-20 20:47

但是像我這樣做的話就看不到資質方欠我們的這筆款是不是，，

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:55

那你的處理是沒問題的呀，你也是可以通過你的往來款項就直接看到你欠某一個人多少錢的呀？

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:55

可以看出來的呀，你的應收賬款就是資方欠你的錢呀。

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 20:55

即便你付的這個錢，你通過資質方幫你支付了這個，也不會影響資質方欠你的錢。

一根老油條 追問

2020-04-20 20:56

我可不可以就這個支付時直接做
借  材料商
貸  現金
然后再借  應收賬款   資質方
        貸  應付賬款   墊資方

一根老油條 追問

2020-04-20 21:11

支付材料款時
借 應收賬款 資質方
貸 現金
借 應付賬款 材料商
貸 應收賬款 資質方 
這樣做應收借貸不是已經平了嗎？平了以后我在總賬那些里面都沒有這個數字了啊

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 22:11

你這個付的錢本身就減少了你的應付賬款呀。不用你實際的，這個經濟業務的帶一個數字進去一看不就清楚了么。

材料款欠款時
借 工程成本
貸 應付賬款 材料商。

支付材料款時
借 應收賬款 資質方
貸 現金
借 應付賬款 材料商
貸 應收賬款 資質方

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 22:12

你這里本身就是一個金額呀，你把這個錢給到了這個資質方再給材料商，同時減少這個材料方和資質方的款項，這個是正常的

陳詩晗老師 解答

2020-04-20 22:12

這個樣子處理之后，你本身就只是減少了你這個應付賬款材料，發你這個資質方根本就不發生變化。