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欣然
于2020-04-20 15:22 發布 ??1141次瀏覽
陳詩晗老師
職稱: 注冊會計師,高級會計師
2020-04-20 15:25
你好,同學。可以享受,賬上不調整了,只是申報享受這個政策就是了的
欣然 追問
2020-04-20 15:26
那成本需要幾年分攤,啊用在賬上體現嗎?
陳詩晗老師 解答
2020-04-20 15:28
這個根據你實際情況,你這服務能源項目預計是幾年就按幾年分攤處理的
2020-04-20 15:34
合同期限是3年,那按3年分攤,這需要在賬上處理嗎?之前成本已在去年一次性入賬了,該怎么處理呢?
2020-04-20 15:36
需要的啊,你現在就是去年多確認了成本,現在調整借 預付賬款等貸 以前年度損益調整借 以前年度損益調整貸 未分配利潤
2020-04-20 15:56
成本分攤是按照票到后次月開始分攤嗎?
2020-04-20 16:08
是的,原則上是次月分攤 處理
2020-04-20 16:25
那這樣這個項目成本,分了幾個月到票的,那這樣結束時間是一致的,分攤時間就不一致了,是嗎?
2020-04-20 16:34
你這是根據你這總的應該分攤 的成本確定 ,不是以發票來確定。比如你總的100萬,是從XX月發生,你就是從這月分攤,發票可能是幾次 到。 不影響你的分攤
2020-04-20 16:39
老師,像這樣的分攤是不是需要建立專賬啊?
2020-04-20 16:40
不用,你如果怕忘記,可以用一個備查薄登記
2020-04-20 16:47
我們公司有用預付賬款,沒有用應付賬款,那這個可以用長期待攤費用嗎?然后在待攤費用下面設一個二級科目是吧?
2020-04-20 17:13
可以的,也是可以的,這個根據你實際情況 處理決定
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5月匯算清繳是所得稅匯算清繳,有增值稅匯算清繳嗎
答: 你好,增值稅是沒有匯算清繳的。
免交增值稅的企業所得稅的農業公司要匯算清繳嗎?匯算清繳后,增加或減少的是不是企業所得稅?
答: 需要做匯算清繳 通過調整增加或減少應納稅所得額,從而影響應納所得稅額
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
老師,在國稅報增值稅和所得稅,匯算的時候只做國稅匯算清繳?還是地稅也要做匯算清繳?
答: 您好!一般在哪兒申報所得稅,就在哪兒匯算清繳
免征的增值稅在所得稅匯算清繳表填哪里
討論
老師,您好!想請教一個問題,就是我們公司去年有一筆節能服務項目,開的是零稅率增值稅發票,同時也能享受所得稅三免三減半,可是之前由于不了解,所有成本一次性入賬了,其實成本應該做分攤的,然后之前所得稅預繳時也沒有申報,現在做所得稅匯算清繳時是不是可以享受免稅呢?那我賬務又怎么處理呢?
2020年收到的原材料增值稅發票,未在12月抵扣,在做2020年所得稅匯算清繳時有什么要注意的嗎?
老師,去年公司暫估一批材料,今年才確定沒辦法開票,請問直接去補繳增值稅就可以了,是嗎,能不能在所得稅匯算清繳里邊補繳呢
增值稅可以在匯算清繳企業所得稅前扣除嗎
陳詩晗老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
★ 4.99 解題: 179274 個
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2020-04-20 15:26
陳詩晗老師 解答
2020-04-20 15:28
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2020-04-20 15:34
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2020-04-20 15:36
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2020-04-20 15:56
陳詩晗老師 解答
2020-04-20 16:08
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2020-04-20 16:25
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2020-04-20 16:34
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2020-04-20 16:39
陳詩晗老師 解答
2020-04-20 16:40
欣然 追問
2020-04-20 16:47
陳詩晗老師 解答
2020-04-20 17:13