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送心意

龍楓老師

職稱注冊會計師,國際稅收協會會員

2020-04-20 15:03

借:管理費用——辦公費 820

貸:現金 820

2.抵減時:

借:應交稅費——應交增值稅——減免稅額 820

貸:管理費用 820

香香 追問

2020-04-20 15:41

老師,那個我們公司有個人中途參與工程,老板說打備用金5萬給他,合理嗎?要怎么做?

龍楓老師 解答

2020-04-20 15:46

你好,不合理,可以用其他應收款的啊

香香 追問

2020-04-20 15:49

可是他不是我們公司員工,也沒有報他工資,可以用基本戶打給他嗎?

龍楓老師 解答

2020-04-20 15:49

你好,所以說是不合理的啊

香香 追問

2020-04-20 15:50

就是不行了?有什么辦法可以行的通呢?

龍楓老師 解答

2020-04-20 15:51

其實十萬以內違規一般也沒事的

香香 追問

2020-04-20 16:21

那他可以拿費用發票或者材料發票來沖減嗎?我主要考慮到他不是我們公司的人

龍楓老師 解答

2020-04-20 16:23

你好,可以的呢啊

香香 追問

2020-04-20 16:25

那打給他銀行摘要寫備用金還是借款呢?

龍楓老師 解答

2020-04-20 16:31

你好,建議借款的啊

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購買時,借:管理費用—辦公費 貸:銀行存款 抵稅時,借:應交稅費—應交增值稅—減免稅 貸:管理費用
2019-08-22 16:43:28
支付時: 借:管理費用 貸:庫存現金等 抵減時: 借:應交稅費--應交增值稅(減免稅款) 貸:管理費用
2020-05-18 17:11:58
購買借管理費用貸銀行存款 全額抵扣,借應交稅費應交增值稅減免稅款,借管理費用負數。
2020-06-23 15:32:37
一般納稅人稅控盤抵扣申報表填寫主要有以下六部分內容: 1. 填寫機構信息,包括納稅人名稱、納稅人識別號、稅務機關編碼、歸屬稅務機關名稱等; 2. 填寫認證信息,包括認證人姓名、認證日期等; 3. 填寫報表填制信息,包括報表填制人姓名、填制日期等; 4. 填寫稅控盤信息,包括稅控盤生產廠商、稅控盤出廠序列號、稅控盤維護站等; 5. 填寫抵扣信息,包括抵扣賬戶名稱、抵扣明細項目、抵扣金額等; 6. 填寫附件信息,附件一般為稅控盤抵扣憑證,要求清晰可辨。 拓展知識:稅控盤抵扣申報表是納稅人在申報稅款時,根據納稅人與稅務機關簽訂的稅控盤抵扣協議,使用稅控盤抵扣的相關憑證,填寫報表進行抵扣的重要稅務文件。
2023-02-20 22:34:23
購入專用設備時, 借:管理費用(價稅合計額) 貸:銀行存款/庫存現金/應付賬款 抵減增值稅應納稅額時, 借:應交稅費—應交增值稅(抵減稅款) 貸:管理費用
2018-02-03 10:32:58
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