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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2020-04-19 14:25

你好,需要調整資產負債表,利潤表的本來數據就有錯誤嗎?
還是因為稅法與會計扣除標準不同導致的調整呢?

Z 追問

2020-04-19 14:26

稅法會計標準不一致

鄒老師 解答

2020-04-19 14:31

你好,稅法會計標準不一致只需要通過納稅調增或者調減處理,不需要去調整本來的報表數據的

Z 追問

2020-04-19 14:36

那根利潤表中的所得稅費用跟稅法規定的不是對不上那

鄒老師 解答

2020-04-19 14:40

你好,沒有規定利潤表中的所得稅費用必須與稅法上面的所得稅納稅金額一致啊
如果匯算清繳補交了企業所得稅,就這樣做分錄
借;以前年度損益調整   ,貸;應交稅費-企業所得稅
借;應交稅費-企業所得稅 , 貸;銀行存款

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相關問題討論
您好 已經過了匯算清繳申報期 要修改的話 要去稅務大廳
2019-09-28 11:13:15
你好,還有一個工資薪金個人所得稅匯算清交。
2022-01-20 10:50:04
您好,一樣的。不需要更改的。
2017-05-25 19:49:25
你好,與所得稅匯算清繳沒有關系,按之前的財務上面的 報表數據填寫的
2018-05-09 17:17:18
企業匯算清繳不包括個人所得稅,企業業務不復雜的話,匯算清繳不難
2021-02-25 19:17:16
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