比賽爾 追問

2020-04-19 11:13

像這種的，工地有監工，買菜，日用品等都是老板報銷，這種也是計入長期待攤費用-開辦費？會計分錄怎么寫？借長期待攤費用辦公費，貸其他應付款-老板？

立紅老師 解答

2020-04-19 11:25

你好，是的，如果是老板先付款，是計入其他應付款
分錄是正確的。

比賽爾 追問

2020-04-19 11:26

那什么時候開始攤銷呢

立紅老師 解答

2020-04-19 11:26

你好，從企業開始營業時，進入經營期時開始攤銷

比賽爾 追問

2020-04-19 11:29

可以跨年吧，建廠預計明年年初建好，這兩個科目都能跨年嗎，特別是那個其他應付款，公注冊是認繳制，怎么做分錄比較好

立紅老師 解答

2020-04-19 11:36

你好，要以跨年的，其他應付款可以轉為法人的投入資本。
借：其他應付款
貸：實收資本

比賽爾 追問

2020-04-19 11:38

前面發了一張圖給你有看到了嗎，工地的監工門們的菜錢日用品都是老板報銷，我可以計入開辦費不，這幾個監工不是公司員工

立紅老師 解答

2020-04-19 11:40

你好，我看到了，可以，是可以的。

比賽爾 追問

2020-04-19 11:40

這種費用一年下來也不少，有什么需要注意的地方不

比賽爾 追問

2020-04-19 11:43

對匯算清繳有什么影響

立紅老師 解答

2020-04-19 11:49

你好，這個屬于正常的費用支出，是可以的。

比賽爾 追問

2020-04-19 11:56

做憑證時，買菜的跟買日用品的要分開不，摘要分別怎么寫比較好

立紅老師 解答

2020-04-19 12:21

你好，可以全部計入生活費中，如果分開買菜——計入伙食費，日用品計入生活用品費

比賽爾 追問

2020-04-19 12:35

建工廠需要的各種材料我可以這樣做分錄不？借在建工程，貸其他應付款-老板？可以這樣嗎？在建工程要設二級科目不？

立紅老師 解答

2020-04-19 12:48

你好，可以，如果是不同的工程需要在在建工程下設置不同的二明細科目。

比賽爾 追問

2020-04-19 13:25

現在建的是第一個廠房，可以設置在建工程-第一廠房？建立第二個時，設置在建工程-第二廠房？可以這樣分嗎

立紅老師 解答

2020-04-19 13:27

你好，是的，是這樣的分開的。

比賽爾 追問

2020-04-19 17:20

那轉入固定資產時是完工一個廠房就轉入還是等所有的廠房都完工了轉入？門衛室是不是也設在建工程-門衛室！

立紅老師 解答

2020-04-19 17:26

你好，
那轉入固定資產時是完工一個廠房就轉入還是等所有的廠房都完工了轉入？——是完工一個廠房就轉入
門衛室是不是也設在建工程-門衛室！——是的