逆夏 追問

2020-04-18 22:49

像公司收到工程款本身就是承包商的，應該怎么做分錄

王茫茫老師 解答

2020-04-18 22:54

是已你們公司名義開具的發票的話就直接做收入

逆夏 追問

2020-04-18 23:00

這個明白，但是收到這筆款，公司只扣除管理費和稅費，其余款項打給承包商，如果做往來的話，就一直掛著了，怎樣做不在往來上體現呢

逆夏 追問

2020-04-18 23:13

是以我們公司開的發票，就是說錢回到我們公司了，但是這是承包方的錢，我們打給他們負責人這筆工程款，這個負責人就掛到往來了，不知道該怎么平他的往來

王茫茫老師 解答

2020-04-19 00:03

承辦方獲得的成本發票是不是也是開的你們公司的呢，就是這個工程相當于的收入和成本都是你們核算是吧

逆夏 追問

2020-04-19 12:20

是的，有些材料買的沒有普票或專票，是手寫的可以入帳嗎？

王茫茫老師 解答

2020-04-19 12:51

手寫的白條是不能入賬的哦，也得不到稅前扣除的。你們這種情況一般都是以分紅的形式把錢轉移給承包方，否則掛往來的話就只能一直掛在賬上。

逆夏 追問

2020-04-19 12:53

以分紅的形式怎么做賬呢？

王茫茫老師 解答

2020-04-19 13:08

借：利潤分配-分配股利
  貸：應付股利

借：應付股利
貸：銀行存款

逆夏 追問

2020-04-19 13:46

謝謝

王茫茫老師 解答

2020-04-19 14:52

不客氣，很高興能夠幫助到你