冰糖雪梨 追問

2020-04-18 17:19

以前沒有，現在做補記以前年度收入，我在百度里搜到一個咱會計學堂的文章這樣介紹的，但是很多人都不認可這種做法

maize老師 解答

2020-04-18 18:13

這個需要看你這個尾款做到以前年度損益調整，年報時再進行納稅調整 要是匯算清繳之前還可以，要是匯算清繳之后那你這個調不了19年收入了，實務中一般是直接做20年主營業務收入下面了，

冰糖雪梨 追問

2020-04-18 18:16

還沒匯算清繳，如果做20，但是公司都沒經營，沒有成本啊，如果報這期季報，20萬都要預繳3萬多？

maize老師 解答

2020-04-18 18:19

還沒有做匯算清繳，那就填寫2019年匯算清繳表上面，要是納稅義務時間是2019話，你這個要是銷售商品，那這個發貨，就需要確認收入了，不過有一個問題就是，你這樣，之前增值稅收入沒有做，納稅義務時間延后，稅局稽查到原則是需要補，滯納金和罰款的

冰糖雪梨 追問

2020-04-18 18:24

我們是活動策劃，活動在19都完成了的，其他款和發票都在第三季度，尾款不滿30免增值稅了，那如果我做到20，一季度季報時會彌補19虧損嗎？

maize老師 解答

2020-04-18 18:26

彌補虧損，需要你先做完匯算清繳才可以去彌補虧損，不想做19年賬上，那這個你彌補虧損也沒有做，那這個先這個賬上做別的費用先做 ，先調為負數，第1季度完再沖回這個吧，

冰糖雪梨 追問

2020-04-18 18:31

老師能說詳細點嗎？有點糊涂

maize老師 解答

2020-04-18 18:33

意思是19年匯算清繳先做，才可以第一季度預繳彌補虧損，要不取不到數據，

maize老師 解答

2020-04-18 18:35

不想交稅話，就工資，別的費用，你平時會發生，就多做點，先申報預繳了，之后后面匯算清繳做完，第2季度就可以彌補虧損，你4月賬上，把你之前多做費用沖掉就可以

冰糖雪梨 追問

2020-04-18 18:35

匯算清繳完什么時候可以取數據？是所有企業都可以彌補嗎？

maize老師 解答

2020-04-18 18:37

這個需要看你們那邊稅局后臺幾時會生成虧損臺賬，那需要問下你稅局，是所有企業都可以彌補  是

冰糖雪梨 追問

2020-04-18 18:38

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-18 18:40

好的，我先回復別的學員了