沛艷 追問

2020-04-18 17:26

老師的意思是賬載金額在管理費用明細賬-二級科目工資明細里取數對嗎？

沛艷 追問

2020-04-18 17:28

還是應付職工薪酬明細賬的借貸方取數？

張樂老師 解答

2020-04-18 17:31

賬載金額，是指計入當年利潤總額中的工資的金額 。    比如  你們平常計工資時，   借：主營業務成本 -  工資      管理費用 -  工資    貸：應付職工薪酬-工資。     

則即可以用主營業務成本和管理費用這些損益科目中工資的借方發生額，    也可以用應付職工薪酬本年的貸方發生額。因為這兩個數正常是一樣的。

沛艷 追問

2020-04-18 17:39

剛查了下管理費用-工資科目的金額與應付職工薪酬-工資的科目不一樣，后者比前者多了103.12元。

張樂老師 解答

2020-04-18 17:40

嗯，那得查一下這103.12元，是哪筆計提出來的差異，看看以哪個為準。