有有 追問

2020-04-18 14:50

老師，我一季度開了10萬多的發票，其中代開專票6萬多，自開普票4萬多，為什么我的文化事業建設稅申報表上自動跳出來應征收入是6萬多，免征收入4萬多，文化事業建設稅的繳納跟我代開專票有關系嗎

maize老師 解答

2020-04-18 14:52

刪除這個，不是這個廣告服務，不需要交這個，

maize老師 解答

2020-04-18 14:52

沒有關系這個，刪除就可以

有有 追問

2020-04-18 17:25

老師，那我是不是把一季度的專普票金額加起來填在免征收入一欄就好了

maize老師 解答

2020-04-18 18:04

不填寫，沒有廣告服務這個不填寫這個表

maize老師 解答

2020-04-18 18:04

直接0申報就可以這個

有有 追問

2020-04-18 18:13

那免征收入一欄一般填的是什么項目的金額啊，我看之前會計都填在免征收入一欄的呢

maize老師 解答

2020-04-18 18:17

三、未達到增值稅起征點的繳納義務人，免征文化事業建設費。 這個月銷售額不超過2萬，起征點

有有 追問

2020-04-18 18:25

老師，沒理解呢，增值稅的起征點不是月10萬，季度30萬嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:27

不是，起征點不是 ，是2萬，不是10萬，

有有 追問

2020-04-18 18:32

意思是，繳納文化事業建設稅的單位，季度申報的，開票金額8萬的話，填在免征一欄是嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:36

一個月2萬，3個月是6萬，超過起征點了，不能填寫這個，

有有 追問

2020-04-18 18:40

老師，打錯了，季度5萬的話，填在免征一欄，超過6萬填在應征這欄，像我們開的是設計服務*廣告制作，不需要繳納文化事業建設費的，不管季度開票金額多少，都是0申報對嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:42

是的，季度5萬的話，填在免征一欄， 這個是開廣告服務填寫這個 像我們開的是設計服務*廣告制作，不需要繳納文化事業建設費的，不管季度開票金額多少，都是0申報對嗎 是的，

有有 追問

2020-04-18 21:45

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-18 23:02

好的，我先回復別的學員了